تقترح VCCI نشر معلومات عن أرصدة الائتمان المستحقة للعملاء الكبار

[إعلان 1]

أعلن اتحاد التجارة والصناعة الفيتنامي (VCCI) تلقيه الخطاب الرسمي رقم 2533/UBKT15 بتاريخ 12 يناير 2024 من اللجنة الاقتصادية بالجمعية الوطنية لطلب التعليقات على مشروع قانون مؤسسات الائتمان (المُعدّل). وكان الاتحاد قد أرسل تعليقًا كتابيًا على مشروع قانون مؤسسات الائتمان في يوليو 2023، ووافقت هيئة الصياغة على التعليقات المتعلقة بنسبة المساهمة وحدود الائتمان وعدد من القضايا المهمة الأخرى. وفيما يتعلق بالقضايا الثمانية التي أكدت عليها اللجنة الاقتصادية بالجمعية الوطنية في الخطاب الرسمي رقم 2533، فقد أبدى الاتحاد عددًا من التعليقات.

شخص ذو صلة

تنص المادة 4.24 (ز) من مشروع القانون على أنه يجوز أن يشمل الأشخاص المرتبطون أيضًا كيانات قانونية أخرى وأفرادًا يُحتمل أن يُشكلوا مخاطر على عمليات مؤسسات الائتمان، وذلك بناءً على طلب كتابي من بنك الدولة من خلال أنشطة التفتيش والرقابة. يُعد هذا الحكم معقولاً، إذ يُساعد على تحديد الحالات التي يكون فيها للأشخاص تأثير كبير على عمليات البنوك، ولكنهم لا يُعتبرون أشخاصًا مرتبطين بموجب اللوائح السارية.

ومع ذلك، فإن الحكم الوارد في المادة 4.24.ز سيؤدي إلى حالة حيث، بعد أن يحدد بنك الدولة فردًا أو كيانًا قانونيًا على أنه شخص مرتبط، فإن هذا الفرد أو الكيان القانوني أو مجموعة الأشخاص المرتبطين سينتهك أحكام هذا القانون (ربما فيما يتعلق بحدود نسبة الملكية أو حدود الائتمان أو أحكام أخرى). في ذلك الوقت، ليس من الواضح كيف ستتعامل الأطراف مع الموقف: هل سيتعين على الأطراف إجراء تعديلات لضمان الامتثال لأحكام القانون أم أن قرار بنك الدولة بتحديد الشخص المرتبط ليس بأثر رجعي؟ يوصى بأن تنص وكالة الصياغة بوضوح على كيفية التعامل مع هذه الحالة، وتجنب الالتباس عند التنفيذ عمليًا، والنظر في اللوائح غير الرجعية لضمان حقوق الملكية للأطراف، إلا في الحالات التي يقوم فيها الأطراف عمدًا بإجراء معاملات وهمية للتحايل على اللوائح السابقة.

معايير الأخلاقيات المهنية للمديرين والمشغلين وبعض المناصب الأخرى في مؤسسات الائتمان

تنص المادة 41.1 (ب) من مشروع القانون على وجوب التزام المديرين والمسؤولين التنفيذيين وبعض المناصب في مؤسسات الائتمان بأخلاقيات المهنة، وفقًا للوائح محافظ بنك الدولة. يُعد هذا حكمًا هامًا يؤثر على هيكلة موظفي مؤسسات الائتمان. قد لا يضمن التنظيم على مستوى الوثائق الدورية استقرار القانون لمساعدة مؤسسات الائتمان على اتخاذ إجراءات استباقية في هيكلة الموظفين المناسبين. علاوة على ذلك، يحق لمحافظ بنك الدولة الموافقة على القائمة المقترحة، وله الحق في تعليق العمل مؤقتًا، وله الحق في طلب فصل أو إقالة أو تعيين بدائل من الجهات المختصة.

ومن ثم، ينبغي وضع القواعد المنظمة لأخلاقيات المهنة للمديرين والمسؤولين التنفيذيين وبعض المناصب الأخرى في مؤسسات الائتمان في وثائق قانونية أعلى مستوى مثل المراسيم الحكومية بدلاً من وضعها تحت سلطة المحافظ.

حالات عدم الاحتفاظ بنفس المنصب

وتنص المادة 43 من المشروع على الحالات التي لا يجوز فيها الجمع بين المناصب، بما في ذلك النص على أنه لا يجوز لأعضاء مجلس الإدارة ومجلس الإشراف إدارة مؤسسات أخرى في وقت واحد.

أبلغت بعض الشركات غرفة تجارة وصناعة فيينا (VCCI) أن هذا القرار سيُسبب صعوبات في توظيف الموظفين. عادةً، لا تُعدّ مهام مجلس الإدارة ومجلس الإشراف وظائف بدوام كامل، لذا إذا لم يُسمح لهما بالعمل لدى شركات أخرى، فسيكون من الصعب العثور على أشخاص مؤهلين لتولي هذه الوظيفة.

تُقرّ غرفة تجارة وصناعة فيينا بأنه في حال سُمح لأعضاء مجلس الإدارة ومجلس الرقابة بإدارة شركات أخرى، فقد يُؤدي ذلك إلى إعطاء الأولوية في منح الائتمان لتلك الشركات. ومع ذلك، فقد عولجت هذه المسألة في لوائح قيود الائتمان الواردة في المادة 135. وإذا لزم الأمر، ينبغي تشديد لوائح المادة 135 على حظر الجمع بين المناصب.

ولذلك فإننا نوصي بأن تقوم هيئة الصياغة بإعادة النظر في هذه المسألة.

حقوق والتزامات مديري ومشغلي المؤسسات الائتمانية

تحتوي المادة 48 من مشروع تنظيم حقوق والتزامات مديري ومشغلي مؤسسات الائتمان على بعض المحتويات التي لا تضمن الشفافية والجدوى، وتحديدا ما يلي:

تُلزم المادة 48.6 مديري ومسؤولي مؤسسات الائتمان بالإلمام بأنواع المخاطر في عملياتها. يصعب تقييم مدى إلمام شخص ما بمسألة معينة، ولا يوجد أساس لاعتباره قد امتثل لهذا الالتزام أو انتهكه. يُوصى بأن تُراجع هيئة الصياغة التوجيه الذي يُلزم مديري ومسؤولي مؤسسات الائتمان بقراءة ودراسة عدد من الوثائق المتعلقة بالمخاطر في عمليات مؤسسات الائتمان، وفقًا لتوصية بنك الدولة.

تنص المادة 48.9 على أنه لا يُسمح للمديرين والمسؤولين التنفيذيين بزيادة المكافآت أو الرواتب أو المكافآت "عندما تُسجل المؤسسة الائتمانية خسائر". هذا الحكم غير واضح لأن تحديد ربح أو خسارة المؤسسة الائتمانية يعتمد على فترة زمنية، وهي معلومات تاريخية. عند اتخاذ قرار زيادة المكافآت والرواتب والمكافآت، قد لا يكون من الممكن تحديد ما إذا كانت المؤسسة الائتمانية تُحقق ربحًا أم خسارة. يُوصى بأن تُعدّل جهة الصياغة بحيث لا يُسمح للمؤسسة الائتمانية، في حال تسجيلها خسارة في سنة مالية، بزيادة الرواتب أو المكافآت أو المكافآت في السنة المالية التالية.

الإفصاح العام عن المعلومات

تنص المادة 49 من مشروع القانون على ضرورة إفصاح المؤسسات الائتمانية عن المعلومات وإعلانها. وتنص المادة 49.4 على وجوب نشر معلومات المديرين والمسؤولين التنفيذيين والمساهمين الذين يملكون 1% أو أكثر من رأس المال التأسيسي، وإرسالها إلى اجتماع المساهمين سنويًا. وتنص المادة 49.5 على وجوب إفصاح المؤسسات الائتمانية عن معلومات المساهمين الذين يملكون 1% أو أكثر من رأس المال التأسيسي على مواقعها الإلكترونية.

إن طريقة الإفصاح عن المعلومات، سواءً بالنشر في المقر الرئيسي أو إرسالها إلى الجمعية العامة للمساهمين، ليست فعّالة حقًا، نظرًا لقلة عدد الأشخاص الذين يطلعون عليها ولكونها مؤقتة. في الوقت نفسه، تُعدّ هذه المعلومات مهمة، نظرًا لطبيعة البنك العامة. عمليًا، لم تُرصد حالات تلاعب مصرفي، كما هو الحال في بنك SCB، لفترة طويلة، ويعود ذلك جزئيًا إلى عدم نشر المعلومات المتعلقة بمديري البنك ومشغليه ومساهميه على نطاق واسع.

ولذلك يوصى بأن تقوم هيئة الصياغة بدراسة وتحديد التزامات الإفصاح العام والإفصاح عن المعلومات للمؤسسات الائتمانية بشكل أكثر وضوحا، وتحديدا على النحو التالي:

البحث لتوسيع نطاق المعلومات التي يجب الإفصاح عنها علناً على الموقع الإلكتروني، بما في ذلك المعلومات المتعلقة بالمديرين والمسؤولين التنفيذيين والمساهمين الذين يمتلكون 1% أو أكثر من رأس المال.

وتوسع الدراسة في بعض المعلومات التي يجب الإفصاح عنها والتي قد تؤثر على الطبيعة العامة للبنك مثل الرصيد الائتماني للأفراد والمؤسسات كما هو منصوص عليه في المادة 135 والرصيد الائتماني للعملاء الكبار ومجموعات العملاء كما هو منصوص عليه في المادة 136.

إن نشر هذه المعلومات من شأنه أن يساعد على مراقبة سلامة النظام المصرفي بشكل أفضل.

حكمة

[إعلان 2]
مصدر