Les créances douteuses deviennent un problème complexe pour de nombreuses banques dans un contexte de difficultés économiques et de catastrophes naturelles complexes. Face à l'augmentation du taux de créances douteuses, les banques sont contraintes d'accroître leurs provisions, tout en rencontrant des difficultés à recouvrer leurs garanties.
La pression des créances douteuses augmente
Le ratio de créances douteuses de nombreuses banques a montré des signes d’augmentation au cours des premiers mois de 2024, créant une forte pression sur les établissements de crédit dans la gestion et le traitement des dettes inefficaces.
Selon les rapports financiers de 29 banques au premier semestre 2024, jusqu'à 24/29 banques ont enregistré une augmentation du ratio de créances douteuses, atteignant près de 242 000 milliards de VND à la fin juin 2024, soit une augmentation de près de 45 000 milliards de VND (22%) par rapport à la fin de 2023. Notamment, le solde absolu des créances douteuses a augmenté de plus de 20 % par rapport à la fin de l'année dernière, ce qui suscite des inquiétudes quant à la capacité des banques à contrôler les créances douteuses dans un avenir proche.
Les principales raisons de l'augmentation des créances douteuses dans le système bancaire proviennent de nombreux facteurs, notamment des facteurs objectifs liés à la situation macroéconomique et aux catastrophes naturelles. Tout d'abord, l'économie vietnamienne se remet encore de la pandémie de COVID-19 et de la crise économique mondiale. Malgré les nombreuses mesures de soutien mises en place par le gouvernement pour soutenir les entreprises, la reprise reste lente et de nombreuses entreprises peinent encore à relancer leur production et leurs activités.
Selon le Dr Nguyen Tri Hieu, expert bancaire et financier, la santé financière de nombreuses entreprises ne s'est pas améliorée de manière significative, ce qui a entraîné une augmentation des créances douteuses. Plus précisément, environ 15 000 entreprises se retirent du marché chaque mois, soit bien plus que les 10 000 entreprises enregistrées à la même période l'an dernier.
Le marché immobilier est également une cause importante de l'augmentation des créances douteuses. 70 % des actifs en garantie des banques étant des biens immobiliers, lorsque ce marché est confronté à des difficultés de liquidité, il est très difficile pour les banques de gérer ces actifs en les saisissant. Même si la saisie aboutit, la banque subit néanmoins de lourdes pertes, car la valeur des actifs a fortement diminué.
Lors d'une récente réunion avec les banques, M. Dao Minh Tu, vice-gouverneur de la Banque d'État du Vietnam (SBV), a souligné : « Les créances douteuses sont en hausse et leur taux de croissance est assez élevé, ce qui constitue un problème qui mérite notre attention. Actuellement, le ratio de créances douteuses au bilan a atteint près de 5 %. Si l'on inclut les créances potentiellement irrécouvrables, ce ratio peut atteindre environ 6 à 9 %. »
De plus, l'impact récent du typhon Yagi a causé d'importants dommages à de nombreux secteurs économiques clés, notamment l'agriculture et la pêche. Plus précisément, à Vietcombank , on estime qu'environ 6 000 clients ont été touchés par la tempête, avec un encours total d'environ 71 000 milliards de VND. Parmi eux, à Hai Phong et Quang Ninh, 230 clients ont un encours d'environ 13 300 milliards de VND. Cette situation a entraîné une augmentation significative des créances douteuses des banques, en particulier lorsque les clients ne sont plus en mesure de payer leurs dettes en raison de dommages causés par des catastrophes naturelles.
Face à cette situation, les banques ont dû se précipiter pour vendre des actifs hypothéqués afin de recouvrer leurs créances. Les actifs à vendre comprennent non seulement des biens immobiliers, mais aussi des actions, des voitures, des machines et équipements, et même des actifs futurs.
Par exemple, Sacombank a racheté des créances douteuses auprès de Phuc An Khang International Hospital Joint Stock Company et de Binh Duong Construction Stone Company Limited, pour une valeur totale de garantie de près de 240 milliards de VND, y compris des droits d'utilisation des terres et des droits de propriété immobilière à Hô-Chi-Minh-Ville et à Binh Duong. Cependant, le recouvrement de créances par la vente d'actifs hypothéqués reste confronté à de nombreuses difficultés, car le marché ne s'est pas encore complètement redressé, ce qui réduit la capacité des banques à recouvrer leurs capitaux.
Besoin d'une politique de restructuration des créances douteuses
La pression croissante des créances douteuses réduit non seulement les bénéfices des banques, mais contraint également les établissements de crédit à augmenter leurs provisions pour risques. Les statistiques du rapport financier du deuxième trimestre 2024 montrent que le ratio de couverture des créances douteuses (solde des provisions/solde des créances douteuses) de la plupart des banques a diminué par rapport à fin 2023.
Dans l'ensemble du secteur bancaire, le ratio de couverture des créances douteuses a diminué de 142 points de pourcentage, passant de 98,9 % à la fin de l'année dernière à 84,7 % à la fin du deuxième trimestre 2024. Cela signifie que les banques ont du mal à maintenir leur capacité à faire face aux risques de crédit et que la possibilité de devoir augmenter les provisions pour risques dans les derniers mois de l'année est très élevée.
Dans ce contexte, de nombreuses banques ont proposé que la Banque d'État du Vietnam mette en place des mécanismes de soutien appropriés, notamment en prolongeant la période de restructuration de la dette et en différant le paiement des dettes des clients touchés par des catastrophes naturelles. Les dirigeants de nombreuses banques, dont HDBank et Agribank, ont proposé que le gouvernement prolonge la validité de la circulaire 06/2024/TT-NHNN sur la restructuration de la dette après le 31 décembre 2024, et autorise simultanément la prolongation du remboursement de la dette pour les prêts échus avant le 30 juin 2025.
Un autre problème réside dans le fait que le recouvrement et le traitement des créances douteuses seront plus difficiles à l'avenir, car la résolution 42/2017/QH14 relative au pilotage du traitement des créances douteuses est arrivée à expiration, tandis que la loi de 2024 sur les établissements de crédit ne prévoit aucune réglementation sur le droit de saisir les actifs gagés des établissements de crédit. Par conséquent, le traitement des actifs gagés dépendra entièrement du processus contentieux et de la vente d'actifs par enchères, ce qui prolongera le délai de recouvrement des capitaux et augmentera les risques pour les banques.
Pour alléger la pression, les experts économiques ont suggéré que la Banque d'État finalise prochainement le cadre juridique de provisionnement des risques, notamment pour les dettes différées en raison de catastrophes naturelles. Un mécanisme de provisionnement plus flexible aidera les banques à réduire la pression financière, tout en créant des conditions plus favorables pour aider les clients à surmonter les difficultés et à maintenir la liquidité de l'ensemble du système.
M. Dang Khac Vy, président du conseil d'administration de VIB Bank, a déclaré : « Les banques sont confrontées à des difficultés car elles doivent constituer des provisions pour risques et cesser de percevoir des intérêts tout en continuant à payer des frais quotidiens de mobilisation de capitaux. Cela affecte considérablement leurs flux de trésorerie et leur capacité à refinancer l'économie. »
En outre, une étroite coordination entre les ministères et les secteurs est nécessaire pour perfectionner la réglementation relative au traitement des actifs garantis. Les banques recommandent également au gouvernement d'envisager des mesures alternatives à la saisie des actifs garantis, telles que des directives spécifiques sur les poursuites judiciaires pour les prêts à la consommation non garantis. Cela aidera les banques à recouvrer rapidement leurs capitaux et à accélérer leur rotation pour les réinvestir dans l'économie.
« Les risques sont difficiles à éviter si les créances douteuses augmentent tandis que le ratio de couverture des provisions diminue, ce qui non seulement réduit les bénéfices, mais affaiblit également la capacité des banques à résister aux chocs financiers futurs. Des mesures de gestion des créances douteuses doivent être mises en œuvre rapidement et efficacement afin d'éviter leur persistance, source de conséquences négatives pour l'économie », a également souligné le Dr Nguyen Huu Huan, professeur associé à l'Université d'économie de Hô-Chi-Minh-Ville.
Source
Comment (0)