Révision de la leçon 1 : « Le test américain » et les limites de la durabilité du bois vietnamien
Note de la rédaction : La domination du marché américain, qui a jadis permis à l’industrie vietnamienne du bois de percer, représente aujourd’hui un risque stratégique. Face aux fortes turbulences qui affectent le marché américain en raison des droits de douane, le modèle de croissance fondé sur la transformation à faibles marges bénéficiaires révèle ses limites. Vietnam Weekly poursuit son entretien avec M. Ngo Sy Hoai, secrétaire général de l’Association vietnamienne du bois et des produits forestiers.
Les entreprises vietnamiennes du secteur du bois peuvent-elles trouver d'autres marchés pour « échapper aux États-Unis », comme l'UE, le Moyen-Orient ou l'Amérique du Sud ?
M. Ngo Sy Hoai : « L’idée de “fuir l’Amérique”, sous-entendant une moindre dépendance au marché américain et la nécessité d’éviter de trop miser sur les États-Unis en diversifiant rapidement la production, est un problème sans solution définitive pour l’avenir. Les entreprises vietnamiennes du secteur du bois ont dû déployer des efforts considérables pour atteindre leur position dominante actuelle sur le marché américain, et personne ne souhaite “fuir l’Amérique” en quittant ce marché pour chercher d’autres débouchés. En réalité, maintenir les marchés existants est souvent moins coûteux que d’en conquérir de nouveaux. »
Les États-Unis ne constituent pas seulement un vaste marché, mais la plaque tournante de la consommation mondiale . Le Vietnam, comme le reste du monde, est dépendant du marché américain. Même l'Union européenne, le Japon et la Chine, grandes économies, présentent une certaine dépendance. De fait, de nombreux pays envient même le Vietnam pour son accès privilégié à ce marché.
Dans le seul secteur du bois, le marché américain, qui représente environ 340 millions d'habitants, capte actuellement la part prépondérante des recettes d'exportation de bois du Vietnam. D'ici 2025, ces exportations vers les États-Unis devraient atteindre 55,6 %, soit 9,46 milliards de dollars. Si l'on inclut les produits forestiers non ligneux, ce chiffre frôle les 10 milliards de dollars, soit près de 13 fois plus que l'UE-27 qui, malgré une population d'environ 450 millions d'habitants, ne consomme que pour 750 millions de dollars de produits forestiers vietnamiens.
Par conséquent, tout en maintenant leur croissance aux États-Unis, les entreprises vietnamiennes du secteur du bois recherchent discrètement de nouveaux marchés, aussi modestes soient-ils, de manière progressive et graduelle afin de minimiser les risques.
Cependant, la situation est plus complexe pour le contreplaqué. Le marché sud-coréen applique actuellement des droits antidumping de 10 % à 30 % sur le contreplaqué importé du Vietnam. Les produits exportés vers la Corée du Sud appartiennent principalement au segment bas de gamme, sont utilisés pour l'emballage et sont vendus à un prix d'environ 230 à 250 USD/m³, tandis que le contreplaqué exporté vers les États-Unis est généralement haut de gamme, avec des prix pouvant atteindre 400 à 500 USD/m³.
Pour les produits du bois – qui subissent une transformation poussée –, les marchés du Moyen-Orient, d'Amérique du Nord (hors États-Unis) et d'Amérique du Sud sont beaucoup plus modestes. Les États-Unis poursuivent une stratégie « Chine+ », réduisant leur dépendance à l'égard de la Chine et diversifiant leurs sources d'approvisionnement. Le Vietnam était autrefois considéré comme un partenaire clé, un fournisseur essentiel pour consolider sa position sur le marché local.
Cependant, à mesure que l'excédent commercial avec les États-Unis augmente, la fréquence des mesures protectionnistes s'accroît et les événements imprévus et majeurs deviennent plus courants. Cela contraint les entreprises vietnamiennes du secteur du bois à diversifier leurs marchés de manière proactive, systématique et décisive, au lieu de se contenter de réagir aux circonstances.
Actuellement, la marge bénéficiaire dans l'industrie du bois est assez faible, de l'ordre de 5 à 6 %. Avec une telle marge, les entreprises pourront-elles résister à ce choc fiscal majeur ?
En réalité, non seulement l'industrie du bois, mais aussi la plupart des industries d'exportation vietnamiennes se sont développées depuis longtemps de manière intensive grâce au modèle OEM – l'externalisation, où le profit provient du travail.
L'externalisation n'est pas mauvaise en soi, mais il faut reconnaître franchement qu'il ne s'agit que d'une solution temporaire – un peu comme « manger des figues quand on a faim ». Maintenant que le Vietnam est devenu le premier producteur mondial de bois et d'exportation (juste derrière la Chine), il ne peut plus se permettre d'accepter cette position indéfiniment.
Si les entreprises continuent de dépendre uniquement de la main-d'œuvre pour réaliser des profits et ne parviennent pas à améliorer leur position dans la chaîne d'approvisionnement mondiale, elles tomberont dans un piège : plus elles travaillent, plus le risque est grand, tandis que leurs marges bénéficiaires s'érodent de plus en plus et que leur résilience aux chocs externes s'affaiblit.
Les entreprises vietnamiennes du secteur du bois produisent actuellement principalement selon les plans et les commandes d'importateurs américains. Face à des droits de douane élevés, ces derniers exercent souvent des pressions pour obtenir des réductions de prix, des retards de livraison ou la résiliation des contrats, ce qui a pour effet de reporter une partie du fardeau sur les fabricants.
Avec une industrie à forte intensité de main-d'œuvre comme celle du bois, caractérisée par de faibles marges bénéficiaires, est-il temps pour le Vietnam de « céder du terrain » aux nations plus récentes ?
Cette histoire a deux versions.
Il y a 40 à 50 ans, des pays développés comme les États-Unis et l'Europe ont « chassé » l'industrie du bois de leur territoire pour faire place à des industries à plus forte valeur ajoutée offrant des conditions de vie plus confortables.
L'industrie mondiale du bois s'est donc déplacée à travers de nombreuses régions – des États-Unis et de l'Europe à l'Asie du Nord-Est et à l'Asie du Sud-Est – et s'installe désormais en Chine et au Vietnam comme destinations finales majeures.
Les pays de la région, tels que la Malaisie, l'Indonésie et la Thaïlande, ne sont plus des concurrents directs du Vietnam sur le marché des exportations de produits du bois comme auparavant ; ils exportent désormais principalement du bois brut ou semi-fini. La valeur totale des exportations vietnamiennes de produits du bois représente à elle seule plus du double de la valeur totale des exportations de bois du reste de l'ASEAN.
Cependant, cela ne signifie pas que le Vietnam détient un monopole ni que l'industrie du bois soit une « poule aux œufs d'or ». Aucun pays ne pourrait rivaliser pleinement avec la Chine dans ce secteur sans les bouleversements géopolitiques de ces dernières années.
Du côté positif, les entreprises vietnamiennes du secteur du bois disposent d'une base solide pour leur croissance : une équipe dynamique d'entrepreneurs, une main-d'œuvre travailleuse et qualifiée, d'abondantes ressources forestières de plantation et la capacité de s'adapter rapidement aux normes internationales.
Sans une montée en gamme – conception (ODM), image de marque (OBM) et distribution –, l'industrie vietnamienne du bois restera vulnérable aux fluctuations externes. Les dix prochaines années doivent être considérées comme une décennie de transformation : passer de l'OEM à l'ODM et à l'OBM, c'est-à-dire maîtriser la conception et l'image de marque. Ce n'est qu'à cette condition que l'industrie du bois pourra connaître une croissance en profondeur, avec une valeur ajoutée plus élevée et plus durable.
Que veulent actuellement les entreprises du secteur forestier du gouvernement ?
Dans une économie de marché, les entreprises ne peuvent ni ne doivent s'attendre à un soutien direct de l'État. De plus, les dispositifs de soutien sont facilement scrutés et accusés de subventionner ou de pratiquer des prix abusifs.
Il existe cependant une réalité qui donne à réfléchir : le Vietnam, malgré son statut de centre mondial majeur de fabrication de meubles, reste dans une situation d’opacité. Les produits étiquetés « fabriqué au Vietnam » portent encore les marques d’importateurs et de détaillants étrangers.
En matière de promotion commerciale, nous n'avons pas encore « raconté notre histoire ». Nous exportons des produits individuels, mais nous n'avons pas exporté d'espaces de vie qui reflètent la culture et les valeurs vietnamiennes.
Parallèlement, le Vietnam fait figure de pionnier en matière de respect des normes relatives au bois légal et à la gestion durable des forêts. La signature et la mise en œuvre de l'APV/FLEGT avec l'UE, ainsi que la préparation proactive à la directive EUDR, démontrent que le Vietnam n'évite pas les normes élevées, mais les adopte pleinement.
Il faut maintenant renforcer la communication extérieure au niveau national, avec l'implication du gouvernement, afin d'envoyer un message clair aux principaux marchés tels que les États-Unis, l'UE, le Japon, la Corée du Sud, etc., selon lequel les produits du bois vietnamiens sont non seulement compétitifs en termes de prix, mais aussi fiables en termes de légalité et de durabilité.
Par ailleurs, une stratégie nationale est nécessaire pour construire l'image de marque de l'industrie du bois – le Vietnam ne doit plus être seulement un centre de transformation du bois, mais un symbole de qualité, de design et de responsabilité.
Et qu’en est-il du problème du remboursement de la TVA qui hante les entreprises du secteur du bois depuis des années ?
L’histoire des remboursements de TVA pour les entreprises du secteur du bois a véritablement été, au fil des ans, un « parcours difficile », voire un « chemin de souffrance », pour nombre d’entre elles.
En raison de la nature fragmentée de la chaîne d'approvisionnement nationale en bois, avec de nombreux intermédiaires et une documentation d'entrée complexe et incohérente, de nombreuses entreprises légitimes sont impactées négativement lorsque les organismes de réglementation renforcent les inspections pour lutter contre la fraude au remboursement d'impôt – leurs demandes sont retardées, voire leurs remboursements d'impôt sont suspendus pendant de longues périodes.
Dans un secteur où les marges bénéficiaires ne sont que de 5 à 6 %, les retards dans les remboursements d'impôts ne constituent pas qu'un simple problème administratif ; ils ont un impact direct sur les flux de trésorerie, perturbent la production, augmentent les coûts financiers et érodent la compétitivité des entreprises.
Il est à noter que, tandis que les entreprises peinent à respecter des normes internationales de plus en plus strictes, des goulets d'étranglement nationaux tels que les remboursements d'impôts deviennent des obstacles.
Récemment, le gouvernement et les organismes compétents ont pris de nombreuses mesures pour lever les obstacles, classifier les risques et accélérer les remboursements d'impôts pour les entreprises respectueuses de la réglementation. Toutefois, à long terme, un mécanisme transparent, stable et prévisible est nécessaire pour rassurer les entreprises et encourager l'investissement, plutôt que de les contraindre constamment à « vivre avec les aléas de la politique fiscale ».
Si les droits de douane constituent un risque externe, les remboursements de TVA représentent un risque interne, parfois encore plus imprévisible. Sur le plan juridique, le cadre est clair : la loi modifiée relative à la taxe sur la valeur ajoutée, ainsi que les décrets et circulaires du ministère des Finances et la réglementation du ministère de l’Agriculture et de l’Environnement, stipulent tous que le bois de plantation transformé de manière conventionnelle n’est pas soumis à la déclaration ni à la déduction de la TVA.
Le problème réside toutefois dans la mise en œuvre. Dans certaines localités, notamment dans les régions montagneuses du nord comme Tuyen Quang, Phu Tho et Bac Ninh, des interprétations et des applications divergentes persistent. Les entreprises sont contraintes de fournir des documents supplémentaires, au-delà des exigences légales, ce qui allonge le processus de remboursement de la taxe. Face à des obstacles internationaux, ces « barrières nationales » peuvent anéantir tout avantage concurrentiel.
En résumé, « se libérer de l’Amérique » – au sens positif du terme – ne signifie pas abandonner le marché, mais plutôt réduire la dépendance à l’égard du marché américain en diversifiant la production et en renforçant rapidement la position du Vietnam dans la chaîne de valeur mondiale du bois. Le piège de la « main-d’œuvre intensive » ne pourra être surmonté que lorsque les entreprises passeront résolument de la transformation à la maîtrise de la conception, de la stratégie de marque et de la distribution.
Parallèlement, il est impératif de s'attaquer résolument aux obstacles internes – qu'il s'agisse des remboursements d'impôts, de l'instabilité et du manque de transparence des politiques publiques ou encore du manque de coordination entre les acteurs concernés. Seule une action rapide et énergique permettra à l'industrie du bois vietnamienne de se développer, d'accroître sa valeur et de résister aux bouleversements mondiaux.
Source : https://vietnamnet.vn/nganh-go-viet-va-cai-bay-lay-cong-lam-lai-2511534.html
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