A Kormányzati Felügyelőség következtetése rámutatott az Állami Bank számos hiányosságára a 2013–2017 közötti időszakban a bankok szerkezetátalakításának értékelése és jóváhagyása során.
Ez az információ a bankok rossz adósságainak átütemezésére és kezelésére irányuló projekt 2013-2017 közötti időszakban történő megvalósításáról szóló következtetésről szóló bejelentésben szerepel.
A hitelintézetek szerkezetátalakítása érdekében az Állami Bank kritériumokat adott ki a gyenge bankok besorolására, amelyek független felügyeleten, ellenőrzésen és auditon alapulnak. 9 bank szerepel ezen a listán. Az állami felügyelőség azonban az ellenőrzés során megállapította, hogy 3 bank, a Phuong Nam, a Viet A (VietABank) és a National Citizen Bank (NCB) megfelelt a „szerkezetátalakításra szoruló gyenge bankok” kritériumainak, de az Állami Bank utasította őket, hogy dolgozzanak ki egy önszerkezet-átalakítási és önkorrekciós tervet. Ez a három bank mindegyike 10% feletti rossz adóssággal rendelkezik, az NCB egyedül 32,6%-ot tesz ki.
Az Állami Bank székháza, 2022. október. Fotó: Giang Huy
A szerkezetátalakítási terv kidolgozási folyamata során a Kormányzati Felügyelőség megállapította, hogy egyes bankok megsértették a törvényt. Konkrétan a HDBank tervét még azelőtt jóváhagyták, hogy a Petroleum Trading Joint Stock Company-nál és a Nhon Trach Investment Joint Stock Company-nál az előírt arányt meghaladó tőkebefizetés és részvényvásárlás befejeződött volna. Az ABBank szerkezetátalakítási tervét szintén a leányvállalataitól és kapcsolt vállalkozásaitól való elidegenítés befejezése előtt hagyták jóvá.
A Sacombank egyesülése és szerkezetátalakítása esetében a következtetés szerint az ellenőrzés időpontjában ez a bank megsértette a Kien Long Bankkal való kereszttulajdonlási jogot, és tőkét juttatott a Saigon Seafood Trading Joint Stock Company részvényeinek megvásárlásához az előírt 11%-ot meghaladó mértékben.
Ezenkívül a Sacombank egyesülése utáni szerkezetátalakítási tervben szereplő egyes megoldások és ajánlások végrehajtása továbbra is korlátozott, hiányos és kockázatos, például a Kien Long Bank részvényeinek visszavásárlásával (határidős vétellel) foglalkozó egyes személyektől 934 milliárd VND lassú behajtása. A bank nem vett fel tanácsadót az egyesüléskori tényleges érték meghatározására; a felhalmozott kamatok beszedésének eredménye alacsony, és az ügyfelek által a tartozások behajtására engedélyezett eszközök kezelése lassú, mivel az eszközök nem rendelkeznek teljes jogi státusszal.
Másrészről a Tram Be úr és a hozzá kapcsolódó személyek tulajdonában lévő Sacombank részvények kezelésének árának meghatározásáról szóló megállapodás aláírása lassan haladt; a VAMC-nek történő eladás előtti adósságfedezet 1,958 milliárd VND volt, és a bank nem képzett céltartalékot a 4,412 milliárd VND értékű, a VAMC-nek történő eladásra nem jogosult rossz adósságra sem.
A hitelintézetek rossz adósságainak kezelésével kapcsolatban a Kormányzati Felügyelőség kijelentette, hogy a kezelő ügynökségek nem értékelték megfelelően a rossz adósságok helyzetét.
A 2013-2017 közötti időszakban a rossz hitelek aránya 4,46% volt 2013. június 30-án. Ez az arány 2015 végére 2,25%-ra, 2017-re pedig 1,99%-ra csökkent. A rossz hitelek aránya 3% alá csökkent a Vietnam Asset Management Company (VAMC) részére történő eladásnak köszönhetően, a teljes rossz hitelállomány mintegy 43%-át kezelték ebben az időszakban. Ha a VAMC-nek eladott, de még nem kezelt adósságot is beleszámítjuk, az adósságráta 2015-ben 6,3%, illetve 2017-ben 4,5% volt.
A Kormányzati Felügyelőség azonban kijelentette, hogy egyes hitelintézetek hiányos adatokat szolgáltattak az Állami Banknak a rossz hitelekről, valamint pontatlan adósságbesorolást és adósságcsoport-átruházást végeztek. Például a Sacombank nem utalta át az adósságcsoportot a Duc Long Gia Lai Company 262 milliárd VND hiteléhez az Állami Banknak tett jelentésében a könyvvizsgáló ajánlásának megfelelően.
Az Állami Bank lehetővé teszi a Sacombank számára, hogy pénzügyi kapacitása alapján céltartalékot képezzen (a 02-es körlevél 2. cikke szerint) a terv jóváhagyásakor még nem keletkezett, és várhatóan 10 éven belül felmerülő rossz adósságokra. A Kormányzati Felügyelőség zárójelentése kimondta, hogy ez jogilag sem szigorú.
A VAMC felelősségét illetően az ellenőrzés következtetése szerint ebben az időszakban a vállalkozás tevékenysége a rossz hitelek felvásárlására korlátozódott, az Állami Bank által jóváhagyott feltételekkel kibocsátott speciális kötvényekkel. Ez egy átmeneti megoldás volt, amely meghosszabbította a hitelintézetek számára a rossz hitelek fokozatos kezelésének idejét, csökkentve a könyvekben szereplő adósságot, miközben a valóságban az adósság összege változatlan maradt.
Az adósság megvásárlása után a VAMC továbbra is felhatalmazza a bankokat az adósság kezelésére, így lényegében a hitelintézetnek továbbra is teljes mértékben el kell látnia az adósságbehajtás és az adósságkezelés felelősségét. 2017 végére a VAMC összesen 309,711 milliárd VND értékű mérlegen belüli tőketartozást vásárolt, a speciális kötvényekkel történő adósságvásárlási ár 279,255 milliárd VND volt.
A Kormányzati Felügyelőség megállapította, hogy a VAMC speciális kötvényekkel történő adósságvásárlási terve nem biztosította az átláthatóságot és az objektivitást, és hiányoztak belőle a jogi dokumentumok is, amelyek ezt alátámasztanák.
A VAMC-nél speciális kötvényekkel történő adósságvásárlási aktákban szabálytalanságok találhatók, például a vállalatnak történő adósságeladáskor a rossz adósságot biztosító eszközök nem feleltek meg a „jogszerű eszközök, érvényes dokumentumokkal és jogi státusszal” feltételeknek. A rossz adósságot biztosító eszközöket a VAMC-nek történő eladáskor nem értékelte független értékbecslő szervezet; nem felelnek meg az előírt feltételeknek, ami befolyásolja a refinanszírozási hitelekhez használt speciális kötvények névértékét.
Az ellenőrző ügynökség szerint a VAMC-nek történő adósságeladás időpontjában 13 bank 34 rossz hitelfelvételi dossziéjában találtak szabálysértéseket, amelyek közül az dossziék 59%-ában olyan fedezeti eszközök szerepeltek, amelyek már nem voltak teljesen jogszerűek, a fennmaradó fedezeti eszközöket nem értékelték, vagy az értékelés lejárt. Ez befolyásolta a fedezeti eszközök értékének meghatározását a kockázati céltartalékok képzésekor, helytelenül tükrözve az adósság vételárát és a refinanszírozási hitelekhez használt speciális kötvények névértékét.
A fenti hiányosságok és elégtelenségek oka a Kormányzati Felügyelőség, az Állami Bank vezetői és az ügynökség egyes funkcionális egységei szerint az, hogy a VAMC nem végezte komolyan a tanácsadás, a mechanizmusok kiépítése, az értékelés, a jóváhagyás és a szerkezetátalakítás, valamint a rossz adósságok kezelése terén vállalt feladatait.
Ezenkívül egyes bankok nem tartják be szigorúan az Állami Bank szerkezetátalakításra és a rossz adósságok rendezésére vonatkozó előírásait és utasításait. Ezek a bankok nem tükrözik a valós helyzetet, nem megfelelő szerkezetátalakítási megoldásokat javasolnak, ami a terv többszöri felülvizsgálatának szükségességéhez és a jóváhagyás késleltetéséhez vezet. Mások megsértik a hitelnyújtásra és a felhalmozott kamatok elszámolására vonatkozó előírásokat a szerkezetátalakítási folyamat során.
A fenti következtetésekkel a felügyeleti szerv azt javasolta, hogy a miniszterelnök utasítsa az Állami Bankot a meglévő hiányosságok leküzdésére; vizsgálja felül a 2012-2015 közötti időszak vezetőinek, az egyéneknek, a kollektíváknak és a kapcsolódó egységeknek a felelősségét a hitelintézetek szerkezetátalakításával és a rossz hitelek kezelésével kapcsolatos hiányosságokkal kapcsolatban.
Az Állambanknak az elkövetkező időszakban felül kell vizsgálnia és fejlesztenie kell intézményeit, korrigálnia kell az irányítást, és be kell fejeznie a rossz hitelek kezelésével kapcsolatos hitelintézeti szerkezetátalakítási projektet. A hitelintézeteknek le kell küzdeniük a hiányosságokat, a hiányosságokat és a szabálysértéseket, és meg kell fontolniuk az irányításuk alá tartozó egységek és személyek felelősségének kezelését.
A Kormányzati Felügyelőség felkérte a VAMC-t, hogy vizsgálja felül a rossz hitelek kezelésében betöltött szerepét, a szabályozásoknak való megfelelés érdekében orvosolja a különleges kötvényekkel történő hitelvásárlásokat, és vizsgálja felül az ellenőrzések során feltárt szabálysértéseket a meglévő problémák megoldása érdekében.
[hirdetés_2]
Forráslink
Hozzászólás (0)