家計経営におけるキャッシュフローの透明性。

家内工業の経営モデルを、従来の管理方法から財務情報の開示と透明性へと移行させることは、もはや選択肢ではなく、必須要件となっている。

Báo Nhân dân•06/05/2026

商業銀行が包括的なデジタルエコシステムに積極的に関与することは、重要な「支援システム」となりつつあり、何百万もの企業がコストや手続き上の障壁を克服し、自信を持って現代のビジネス環境に参入するのを支援している。

移行の障壁を取り除く

電子請求書、納税申告、事業会計の分離に関する新たな政策の実際の運用状況を見ると、家計経営にとって最大の難題は規制そのものではなく、適応力にあることがわかる。手作業による記録管理や経験に基づく経営という習慣から、デジタル管理ツールへの移行は、多くの家計を混乱させ、不安にさえさせている。

ハノイのゴックハ区でレストランを経営するグエン・トゥ・トゥイさんは、当初は納税申告でミスをして罰金を科されることを非常に心配していたと語った。しかし、税務当局が主催するオンライン研修に参加し、販売ソフトウェアの利用に関してテクノロジー企業からサポートを受けたことで、トゥイさんは徐々に売上の追跡、データの収集、電子納税の手続きに慣れていった。「彼らは段階的に指導してくれたので、理解するのはとても簡単でした。実際に始めてみると、思っていたほど複雑ではないことが分かりました」とトゥイさんは語った。

ホアンキエム区で食料品店を経営するズオン・ゴック・ティン氏も同様の感想を述べており、ソフトウェアの使用や電子納税を始めた当初はかなり戸惑ったという。しかし、税務当局が直接指導してくれたおかげで、収入の記録や申告書の提出は徐々に慣れていったそうだ。

こうした状況において、商業銀行の役割はますます重要性を増している。多くの銀行は決済サービスを提供するだけでなく、税務当局と積極的に連携し、家計経営の事業を初期段階から支援するソリューションを導入している。

PVcomBankの家計・零細企業顧客部門担当ディレクター、グエン・ヴァン・ダイ氏によると、現在最大の課題は初期投資コストと複雑な手続きへの抵抗感だという。これを克服するため、同行は販売ソフトウェアの提供、初期期間中の電子請求書と電子署名の免除、決済機器の設置支援、税務当局のシステムとの直接接続による便利な電子納税など、包括的なソリューションを次々と導入している。特に注目すべきは、PVcomBankが最近、22の地方自治体の税務当局と電子納税申告、納税、キャッシュレス決済をサポートするソリューションを導入する契約を締結したことである。この接続により、家計事業者は同一プラットフォーム上で金融取引と納税義務を同時に履行できるようになる。

アグリバンク、BIDV、VPバンク、MB、MSBなどの多くの主要銀行も統合されたデジタルエコシステムを開発しており、企業は銀行のアプリケーション上で直接、売上管理、キャッシュフローの追跡、電子請求書の発行、納税義務の履行を行うことができる。

キャッシュフローの透明性向上 ― 家計経営の地位向上。

以前は、家内工業は主に経験と「非公式な」キャッシュフローに頼っていました。現在、口座の分離と納税申告の要件により、このセクターはより高い透明性へと変化を強いられています。ベトナム国家銀行の通達第25/2025/TT-NHNN号（通達第17/2024/TT-NHNN号を改正および補足するもの）によると、2026年3月1日から、家内工業の生産および事業活動に用いられる銀行口座は、事業登録証明書に記載された名義に従って開設および使用されなければなりません。

同時に、財務省の決定第3389/QD-BTC号では、年間収入が2億ベトナムドン以上の世帯は2026年初頭から自身の銀行口座を開設することが義務付けられています。これは法的要件であるだけでなく、金融データの標準化に向けた重要な一歩でもあります。

PVcomBankの担当者は、透明性の高いキャッシュフローと銀行を通じた安定した取引実績を持つ事業者には、より簡素な手続きと有利な金利で、最長36ヶ月の融資限度額が付与される可能性があると述べた。

専門家によると、財務データがデジタル化され標準化されると、家計経営企業は税務管理要件を満たすだけでなく、「生きた信用プロファイル」を構築できる。これは、事業規模の拡大やサプライチェーンへのより深い参画にとって重要な要素となる。現在、多くの銀行はキャッシュフロー分析や収益のリアルタイム管理のためのツールを導入しており、家計経営企業が「記録管理」から「経営管理」へと移行するのを支援している。これは、専門化の基盤を築くための重要な一歩である。

チャウ・ディン・リン博士（ホーチミン市銀行大学）は、新たな規制は家内企業がプロフェッショナルなモデルへと変革する機会を提供すると強調した。しかし、この変革を2026年までに円滑に進めるためには、税務当局、銀行、業界団体が連携して、家内企業向けのデジタルスキル普及に一層力を入れる必要があると述べた。

さらに、会計の標準化とキャッシュフローの透明性向上は、単なる事務的な圧力と捉えるべきではありません。技術と政策は必要条件に過ぎず、決定的な要因は経営者自身の意識改革です。透明性と標準化がますます求められる経済において、適応が遅れると、企業は資金調達の機会を失うだけでなく、市場シェアの縮小というリスクにも直面します。逆に、銀行の支援を積極的に活用して体系的な経営システムを構築する企業は、明確な競争優位性を獲得できるでしょう。

ホンアン

出典：https://nhandan.vn/minh-bach-dong-tien-ho-kinh-doanh-post958299.html