スエンベト石油は、石油事業において管理機関を欺き、騙すために多くの「策略」を使い、ホーチミン市の税金負債の約20％にあたる1兆5000億ドンの税金を滞納した。
商工省のドー・タン・ハイ副大臣は、12月21日、スエン・ベト石油をめぐる事件における不正行為の容疑で逮捕された。これに先立ち、ホーチミン市財務局長とベンチェ省党委員会前書記のレ・ドゥック・トー氏も、この企業における事件に関連して起訴され、捜査のため拘留されている。
Xuyen Viet Oilの多くの詐欺行為
スエンベトオイルは、2005年に設立された37社の石油取引会社（航空石油取引会社を含む）の一つで、ホーチミン市に本社を置いています。同社は2016年に最初のライセンスを取得し、2021年11月に2度目のライセンス更新を取得しました。ホーチミン市および一部の中南部省では、スエンベトオイルの市場シェアは約40%、全国では約10%を占めています。
今年8月、 商工省は同社のガソリン輸出入ライセンスを3年間の期限付きで取り消した。当時、商工省は、ガソリン事業における違反行為と価格安定基金の不正流用がライセンス取り消しの理由であると説明した。
実際、2022年末以降、商工省の検査機関は、年初頭の市場混乱を受けて、Xuyen Viet Oil社をはじめとする多くの供給元を検査し、違反行為を指摘してきました。検査結果によると、この石油供給元は輸出入業務の認可を受けていましたが、流通システムに関する条件（総代理店または代理店、小売フランチャイズを少なくとも40社保有すること）を満たしていませんでした。
スエンベトオイルは、株式譲渡契約を締結することで、自社の販売代理店制度を虚偽申告し、ダイ・ドン・スアン社の36店舗を自社の販売網に登録していました。しかし、2021年11月に商工省から認可を受けた直後、両社は上記の株式譲渡契約を直ちに解除しました。
ホーチミン市のスエン・ベト・オイルのガソリンスタンド、2020年。写真： VietOil
物品の購入に関しては、規制により、ガソリン供給網の確保のため、窓口は複数の供給元からガソリンを購入することが認められています。しかし、Xuyen Viet Oilは、国内の2つの製油所からガソリンを購入しているだけでなく、子会社であるViet Oil Group Lado Joint Stock Companyからも物品を購入していました。商工省の検査官によると、これはガソリン取引に関する政令第83/2014号の規定に違反しています。
また、当該企業は石油製品の輸出、一時輸入、再輸出、中継に関する規定にも違反しており、システム内の総代理店や代理店の品質や業務に対する検査や監督も行っていなかった。
検査結果によると、当該企業が検査チームに提出した報告書および記録は、商工省国内市場局が監視するデータと一致していなかった。また、商工省への事業状況、石油取引、輸出入・在庫データに関する四半期および年次定期報告書の提出に関する規定も、Xuyen Viet Oil社によって遵守されておらず、提出が遅れていた。
この企業は、業務上における一連の違反と不正行為により、3億9000万ドンの罰金を科せられ、ガソリン輸出入事業ライセンスを1.5か月間（2022年8月10日から9月13日まで）取り消された。
しかし、昨年末に商工省の検査局から一連の違反行為で指摘される前に、この企業は2021年5月以降、石油取引に関して検査を受けている企業の1つでもあったが、その後、Xuyen Viet Oilの名前はリストから削除された。
商工省は、2021年の検査計画の調整とXuyen Viet Oil社の名称削除は客観的かつ実態に即したものであると説明しました。検査は、ホーチミン市における新型コロナウイルス感染症の複雑な状況（2021年4月～10月）により中断され、実施できなかったためです。一方、当時、Xuyen Viet Oil社のライセンスは失効していましたが、同社は2021年11月に再発行を申請し、その時点でライセンス再発行の条件をすべて満たしていました。
企業は数千億ドンの税金を滞納している
石油事業における違反に加え、Xuyen Viet Oilは継続的に損失を被り、数千億ドンの税金負債を抱えていた。
この企業の過去5年間の業績を見ると、毎年「巨額」の収益を記録していることがわかります。例えば、ホーチミン市が新型コロナウイルス感染症の流行に深刻な影響を受けた2021年には、同社の収益は22兆5000億ドンに達し、2020年の2倍に達しました。しかし、巨額の収益とは対照的に、スエンベトオイルは長年にわたり継続的に損失を計上しており、2018年には3710億ドンの赤字に陥りました。損失は2019年には4240億ドンに拡大し、2020年には9570億ドンに倍増しました。
2022年には国内石油市場の供給が混乱し、世界価格が大きく変動し、自己資本さえもマイナスとなり、支払い能力と負債が増大するため、損失はさらに拡大するだろう。
同時に、ホーチミン市税務局が2023年10月末に公表した税金負債リストによると、Xuyen Viet Oil社は1兆5,000億ドンを超える「巨額」の税金を負っており、これはホーチミン市全体の税金負債総額8兆ドンの約20%を占めています。しかし、注目すべきは、2023年と2022年の以前の公開税金負債リストにはXuyen Viet Oil社の名前が記載されていなかったことです（税務総局の文書によると、Xuyen Viet Oil社は実際には今年10月以前に税金負債を抱えていました）。
税務総局は、2020年から2022年7月にかけて、ホーチミン市税務局が、2021年10月から2022年7月までの月次申告で発生した税額について、企業がその時点でまだ納税能力を有していたにもかかわらず、企業に対し予算義務の履行を断固として求めていなかったと評価した。企業が多額の税金滞納を抱えた場合にのみ、市税務局は督促措置と強制措置を講じ始めた。
しかし、ホーチミン市税務局は口座からの預金の差し押さえ、通関手続きの停止、請求書の発行停止、営業登録証の取り消しといった強制措置を講じたのみで、資産の差し押さえや、差し押さえた資産の競売、他の機関、組織、個人が保有する金銭やその他の資産の徴収といった次のステップにはまだ踏み切っていない。
スエンベト石油は数千億ドンの税金を滞納しているだけでなく、不良債権に分類される未払い債務も抱えており、4つの銀行に約5兆5000億ドンの債務を抱えています。8月にライセンスが取り消された時点でも、同社は価格安定基金から2000億ドン以上を「保有」していました。財務省は同社に対し、繰り返し返済を促していますが、何の返答もありません。
スエンベト石油による一連の違反行為について、公安省報道官のト・アン・ソ中将はかつて、石油事業の管理と統制には多くの抜け穴があると述べていた。石油は日々の消費量が多く、空気のように生命線であるにもかかわらず、このような事態が発生したという事実は、企業が恐れていないことを示している。
実際、商工省監察局は2022年末に石油拠点の違反行為を結論づけた際、国家管理機関としての役割を担う同省の一部部局が、企業による違反報告書の検査、比較、審査を迅速に実施していなかったと指摘した。これらの機関は、違反の摘発、管轄当局への行政違反処罰勧告、規定に基づく罰則適用の遅れも指摘した。
[広告2]
ソースリンク
コメント (0)