У висновку Урядової інспекції було зазначено про численні недоліки Державного банку в період 2013-2017 років під час оцінки та затвердження реструктуризації банків.
Про це йдеться в оголошенні про висновки щодо реалізації проекту реструктуризації та врегулювання проблемної заборгованості в банках у період 2013-2017 років.
Для реструктуризації кредитних установ Державний банк видав критерії класифікації слабких банків на основі незалежного нагляду, інспекції та аудиту. До цього списку включено 9 банків. Однак, під час перевірки Урядова інспекція виявила, що 3 банки, Phuong Nam, Viet A (VietABank) та National Citizen Bank (NCB), відповідали критеріям «слабких банків, які потребують реструктуризації», але Державний банк дав їм вказівку розробити план самореструктуризації та самокорекції. Ці три банки мають безнадійну заборгованість понад 10%, причому лише NCB має показник 32,6%.
Штаб-квартира Державного банку, жовтень 2022 року. Фото: Зіанг Хюй
Під час розробки плану реструктуризації Урядова інспекція також виявила порушення закону деякими банками. Зокрема, план HDBank був затверджений до завершення внеску капіталу та викупу акцій, що перевищують встановлений коефіцієнт, в Акціонерному товаристві з торгівлі нафтою та Інвестиційному акціонерному товаристві Нхон Трач. План реструктуризації ABBank також був затверджений до завершення продажу активів з його дочірніх та асоційованих компаній.
У випадку злиття та реструктуризації Sacombank, згідно з висновком, на момент перевірки цей банк порушив перехресне володіння з Kien Long Bank та вніс капітал для купівлі акцій Saigon Seafood Trading Joint Stock Company, що перевищує встановлені 11%.
Крім того, впровадження деяких рішень та рекомендацій у плані реструктуризації після злиття Sacombank все ще обмежене, недостатнє та ризиковане, як-от повільне повернення 934 мільярдів донгів від деяких осіб, які здійснюють репо-акції (купують та продають акції зі строком дії) Kien Long Bank. Цей банк не найняв консультанта для визначення фактичної вартості на момент злиття; результат стягнення нарахованих відсотків є низьким, а управління активами, дозволеними клієнтами для стягнення боргів, відбувається повільно через те, що активи не мають повного юридичного статусу.
З іншого боку, підписання угоди про визначення ціни управління акціями Sacombank, що належать пану Траму Бе та пов'язаним з ним особам, відбувалося повільно; резерв на покриття боргів до продажу VAMC становив 1,958 млрд донгів, і банк також не створив резерв на покриття безнадійної заборгованості у розмірі 4,412 млрд донгів, яка не підлягала продажу VAMC.
Щодо управління безнадійною заборгованістю кредитних установ , Урядова інспекція заявила, що органи управління належним чином не оцінили ситуацію з безнадійною заборгованістю.
У період 2013-2017 років коефіцієнт безнадійної заборгованості станом на 30 червня 2013 року становив 4,46%. Цей коефіцієнт знизився до 2,25% до кінця 2015 року та до 1,99% у 2017 році. Безнадійну заборгованість було скорочено до рівня нижче 3% завдяки продажу В'єтнамській компанії з управління активами (VAMC), близько 43% від загальної суми безнадійної заборгованості було врегульовано за цей період. Якщо врахувати борг, проданий VAMC, який не був врегульований, коефіцієнт заборгованості у 2015 та 2017 роках становить 6,3% та 4,5% відповідно.
Однак, Урядова інспекція заявила, що деякі кредитні установи повідомили Державному банку неповні дані про безнадійну заборгованість, а також неточну класифікацію боргів та переказ групи боргів. Наприклад, Sacombank не передав групу боргів за кредитом у розмірі 262 мільярди донгів компанії Duc Long Gia Lai відповідно до рекомендації аудитора під час звітування перед Державним банком.
Державний банк дозволяє Sacombank створювати резерви на основі своєї фінансової спроможності (відповідно до статті 2 Циркуляра 02) для безнадійної заборгованості, яка ще не виникла на момент затвердження плану та очікується, що виникне протягом 10 років. У висновку Урядової інспекції зазначалося, що це також не є юридично суворим.
Щодо відповідальності VAMC , то, згідно з висновком перевірки, протягом цього періоду діяльність підприємства полягала у викупі безнадійної заборгованості за допомогою спеціальних облігацій з умовами, затвердженими Державним банком. Це було тимчасовим рішенням для продовження терміну поступового врегулювання кредитними установами безнадійної заборгованості, зменшення заборгованості, тоді як насправді сума боргу залишалася незмінною.
Після викупу боргу VAMC все ще уповноважує банки керувати ним, тому, по суті, кредитна установа все ще повинна виконувати всю відповідальність за стягнення та управління боргами. До кінця 2017 року VAMC придбала загалом 309 711 млрд донгів основного боргу, що знаходиться на балансі, ціна викупу боргу з використанням спеціальних облігацій становила 279 255 млрд донгів.
Урядова інспекція встановила, що план викупу боргу за допомогою спеціальних облігацій у VAMC не забезпечував прозорості та об'єктивності, а також не мав юридичних документів, які б це підтверджували.
Деякі файли на придбання боргу за допомогою спеціальних облігацій у VAMC містять порушення, такі як активи, що забезпечують безнадійну заборгованість під час продажу боргу цьому підприємству, не відповідають умовам «легальних активів, з дійсними документами та правовим статусом». Активи, що забезпечують безнадійну заборгованість на момент продажу VAMC, не були оцінені незалежною оціночною організацією; не відповідають встановленим умовам, що впливає на номінальну вартість спеціальних облігацій, що використовуються для рефінансування кредитів.
За даними інспекційного агентства, 34 досьє на купівлю безнадійної заборгованості 13 банків на момент продажу боргу VAMC містили порушення, з яких 59% досьє містили заставні активи, які більше не були повністю законними, решта заставних активів не були оцінені або оцінка закінчилася. Це вплинуло на визначення вартості заставних активів під час формування резервів на покриття ризиків, неправильно відображаючи ціну купівлі боргу та номінальну вартість спеціальних облігацій, що використовуються для рефінансування кредитів.
Причиною вищезазначених недоліків та неадекватностей, на думку Урядової інспекції, керівництва Державного банку та деяких функціональних підрозділів цього агентства, є те, що VAMC не виконував серйозно своїх завдань щодо консультування, створення механізмів, оцінки, затвердження та нагляду за реструктуризацією та управлінням безнадійною заборгованістю.
Крім того, деякі банки не суворо дотримуються нормативних актів та інструкцій Державного банку щодо реструктуризації та врегулювання безнадійної заборгованості. Ці банки також не відображають реальної ситуації, пропонують невідповідні рішення щодо реструктуризації, що призводить до необхідності багаторазового перегляду плану та затримки його затвердження. Інші порушують правила надання кредитів та обліку нарахованих відсотків під час процесу реструктуризації.
З огляду на вищезазначені висновки, інспекційне агентство рекомендувало Прем'єр-міністру доручити Державному банку подолати існуючі недоліки; переглянути відповідальність керівників періоду 2012-2015 років, окремих осіб, колективів та пов'язаних з ними підрозділів щодо недоліків у реструктуризації кредитних установ та роботі з безнадійною заборгованістю.
Державному банку також необхідно переглянути та вдосконалити свої інституції, врегулювати управління та завершити проект реструктуризації кредитних установ, пов'язаний з управлінням безнадійною заборгованістю, у найближчий період. Кредитні установи повинні подолати недоліки, недосконалості та порушення, а також розглянути питання щодо виконання обов'язків підрозділів та осіб, що перебувають у їхньому підпорядкуванні.
Урядова інспекція звернулася до VAMC з проханням переглянути свою роль у вирішенні питань безнадійної заборгованості, виправити викуп боргу за допомогою спеціальних облігацій відповідно до правил та переглянути порушення, виявлені під час перевірки, щоб подолати існуючі проблеми.
Посилання на джерело
Коментар (0)