세무 행정 모델을 혁신하고 규정 준수 비용을 절감합니다.

꽝닌에서 12월 2일부터 5일까지 열린 "세무 관리 프로세스 검토 및 개선, 정보 기술 시스템 재구축" 컨퍼런스에서 마이손 국세청 차장은 국세청이 디지털 기술, 빅데이터, 인공지능을 활용하여 세무 관리 프로세스를 재설계해야 할 필요성을 분명히 인식하고 있다고 밝혔습니다.

마이손 세무국 부국장. 사진 제공: 세무국

마이 손 부국장은 "동시에 우리는 관리 모델을 혁신하고, 준수 비용을 절감하며, 공정하고 투명한 사업 환경을 조성하고, 기업과 가계의 지속 가능한 발전을 장려해야 할 필요성을 인식하고 있습니다. 이러한 주요 방향은 국세청 이 프로세스를 재설계하고 정보 기술(IT) 시스템을 재구축하여 현행 세무 관리 모델에 근본적인 변화를 가져오는 중요한 정치적 기반이 됩니다."라고 강조했습니다.

12월 5일 저녁 세무서 발표에 따르면, 이번 회의는 세무 관리 절차 시스템 검토 및 개선에 중점을 두었습니다. 구체적으로는 각 납세자 그룹(기업, 단체, 가계 및 개인 사업자, 기타 개인, 토지 및 기타 소득원)과 지원 절차, 세무 준수 관리, 위험 관리, 세무 감사 간의 연계성 검토 등이 포함되었습니다.

세무국 부국장 마이손에 따르면, 국제 통화기금(IMF), 세계은행, 미국, 영국과 같은 국제기구 및 선진국의 경험은 물론, 에스토니아와 같은 소규모 국가나 중국, 태국과 같은 아시아 지역에서 강력한 전자정부 개발 경험을 바탕으로 이러한 모델은 적절한 기준에 대한 접근, 심사 및 적용을 통해 기업, 납세자 및 관리 기관에 분명한 이점을 제공합니다.

세무 부문은 데이터베이스 기반 관리, 위험 평가 기준 및 납세자 준수 수준을 바탕으로 새로운 세무 관리 모델에 적합한 설계 접근 방식을 사용하여 모든 운영 프로세스를 개선하는 것을 목표로 하고 있습니다.

마이 손 세무국 부국장은 “위험 관리를 ‘두뇌’로, 업무 프로세스를 ‘뼈대’로 삼아 구축된 새로운 관리 시스템은 납세자를 정확하게 분류하는 데 필요한 요건을 충족합니다. 이전처럼 주제별 또는 기능별로 관리하는 방식에서 벗어나 납세자 중심 접근 방식으로 전환하여 각 그룹을 분류하고 세분화함으로써 관련성, 자동화, 연결성 및 국가 데이터 공유를 강화했습니다.”라고 밝혔습니다.

꽝닌 에서 열린 회의의 전경.

이러한 방향성은 IT 시스템을 동기화하고, 통합적이고 실시간으로 연결된 데이터베이스를 구축하며, 세무 관리를 효율적으로 지원하기 위한 핵심 요구사항을 평가하는 데 기반을 두고 있습니다. 이는 국가의 과학기술 발전, 혁신 및 디지털 전환에 관한 결의안 제57-NQ/TW호와 민간 경제 발전에 관한 결의안 제68-NQ/TW호에 명시된 정책을 구체화하는 데 도움이 됩니다.

국세청에 따르면, 신고 방식으로 세금을 납부하는 가계 사업자 및 개인 사업자에 대한 검사에서 세무 당국은 소득 축소 신고, 소득 은닉, 제3자 결제 계좌 이용, 송장 미발행, 불법 송장 사용, 비용 부정 회계 처리 등과 같은 위험 행위를 적발하는 데 중점을 둘 계획입니다.

국세청 세무운영부 부장인 응우옌 티 투 씨는 다음과 같은 기본 원칙을 강조했습니다. 납세자 중심, 경험 향상, 최대한의 지원 제공, 직접 접촉 최소화; 위험 관리 및 규정 준수에는 특정 업무에 대한 위험 평가 적용, 전반적인 위험 관리 및 규정 준수 관리가 포함됩니다. 또한 자동 접수부터 자동 처리, 회계 처리, 통지 및 의사 결정 단계에 이르기까지 전체 프로세스를 자동화하는 것도 중요하다고 강조했습니다.

"이 모든 것은 위험 관리 및 규정 준수를 기반으로 등록, 신고, 세금 납부, 세금 환급, 의무 관리, 검사, 사업 중단에 이르기까지 납세자 생애주기 전반에 걸쳐 비즈니스 프로세스를 표준화하고, 납세자가 편리하게 의무를 이행할 수 있도록 적극적인 지원을 강화하는 것을 목표로 합니다."라고 응우옌 티 투 씨는 말했습니다.

세계은행 공공 부문 수석 전문가인 응우옌 비엣 안 씨는 국제적 경험을 공유하며, 세무 관리는 중요한 내용, 특히 세수 징수에만 치중하지 않고 결과에 초점을 맞춰야 한다고 지적했습니다. 더불어, 납세자 수가 매우 많고 세무 공무원 수가 제한적인 상황에서 납세자를 준수 여부에 따라 분류하는 것이 필요하다고 강조했습니다.

세무 업무 프로세스 재구조화는 단순히 기존 프로세스를 디지털화하거나 기술을 적용하는 것이 아니라, 사업 부서를 주요 연락 창구로 삼아 새로운 프로세스를 만들고 재설계하는 것입니다.

"전자 청구서 도입 이후 데이터 양이 엄청나게 증가하고 있습니다. 엑셀에만 의존하는 대신 실시간 데이터와 업데이트를 처리할 수 있는 더욱 강력한 도구를 활용하여 데이터 분석 기능을 개선해야 합니다."라고 응우옌 비엣 안 씨는 말했습니다.

응우옌 비엣 안 씨에 따르면, 국제적인 관행을 보면 많은 국가의 대기업 세무서가 총 세수의 50~80%를 징수하는 반면, 베트남에서는 19.2%에 불과합니다. 현재 베트남은 각 세무 당국별로 납세자 식별 번호를 기반으로 세금을 관리하고 있지만, 대기업은 복합 기업이나 생태계처럼 운영되는 특성을 제대로 인식하지 못하고 있습니다. 이는 특히 대기업이 복잡한 규모, 운영 프로세스 및 구조를 가질 경우 정보 비대칭으로 이어집니다.

세계은행의 선임 세무 자문관인 릭 피셔는 세무 당국이 구체적인 기준과 측정 지표를 마련해야 한다고 주장합니다. 과거 높은 세금 신고 지연율을 고려할 때, 기업 프로세스 재구조화는 납세자 등록 및 납부 세액 산정 등 납세자의 세금 준수율을 높이는 데 초점을 맞춰야 합니다.

세계은행 전문가들은 비즈니스 프로세스 재구조화는 단순히 기존 프로세스를 디지털화하거나 기술을 적용하는 것이 아니라, 비즈니스 부서가 주요 연락 창구가 되고 IT 부서가 아닌 새로운 프로세스를 만들고 재설계하는 것이라고 강조했습니다.

출처: https://baotintuc.vn/kinh-te/doi-moi-mo-hinh-quan-ly-thue-giam-chi-phi-tuan-thu-20251205190430808.htm