Menggunakan AI untuk mengesan penipuan cukai.

Pihak berkuasa cukai telah memperoleh maklumat mengenai kira-kira 250 juta akaun bank, termasuk 200 juta akaun individu, dan sedang menggunakan kecerdasan buatan (AI) untuk menganalisis data dan aliran wang bagi mengesan penipuan cukai lebih awal.

Pihak berkuasa cukai telah memperoleh maklumat mengenai kira-kira 250 juta akaun bank, termasuk kira-kira 200 juta akaun individu - Foto: HUU HANH

Dalam konteks ekonomi digital yang berkembang pesat dan pembayaran tanpa tunai, penyelidikan dan pelaksanaan pengurusan cukai berdasarkan analisis aliran tunai semakin menjadi trend.

Pengurusan cukai berdasarkan aliran tunai

Encik Dang Ngoc Minh, Timbalan Pengarah Jabatan Cukai ( Kementerian Kewangan ), menyatakan bahawa sejak kebelakangan ini, ekonomi digital telah berkembang pesat, dan e-dagang, model perniagaan baharu dan pembayaran tanpa tunai secara asasnya mengubah kaedah pengeluaran, perniagaan dan penggunaan.

Wang mengalir melalui ekonomi melalui sistem perbankan, perantara pembayaran, e-dompet, gerbang pembayaran dalam talian dan platform teknologi.

Perubahan ini memudahkan pembangunan ekonomi tetapi juga menimbulkan pelbagai cabaran untuk pentadbiran cukai, memandangkan transaksi berlaku sepenuhnya dalam persekitaran digital, secara besar-besaran, pada kelajuan tinggi dan merentasi sempadan.

"Jika kita menggunakan kaedah pengurusan tradisional terutamanya berdasarkan pengisytiharan cukai, rekod perakaunan dan kerja pasca audit, dalam beberapa kes ia tidak mencerminkan sepenuhnya sifat transaksi ekonomi," kata Encik Minh, sambil menambah bahawa penyelidikan dan pelaksanaan pengurusan cukai secara beransur-ansur berdasarkan analisis aliran tunai menjadi trend dalam kalangan banyak pihak berkuasa cukai moden di seluruh dunia .

Selama bertahun-tahun, sektor cukai telah melaksanakan beberapa penyelesaian seperti invois elektronik, invois elektronik yang dijana daripada daftar tunai, pangkalan data berpusat dan portal untuk pembekal asing... Pelaksanaan invois elektronik telah mewujudkan sumber data yang besar mengenai transaksi ekonomi dalam ekonomi.

Walau bagaimanapun, menurut Encik Minh, banyak organisasi dan individu masih menjalankan transaksi bernilai tinggi yang kerap melalui akaun bank, platform digital, perantara pembayaran dan syarikat perkapalan. Transaksi ini mungkin berkaitan dengan aktiviti pengeluaran dan perniagaan organisasi atau pendapatan individu yang boleh dikenakan cukai, tetapi tidak dijalankan melalui sistem invois elektronik atau diisytiharkan sepenuhnya.

"Oleh itu, pada masa hadapan, pihak berkuasa cukai akan menggunakan data invois elektronik sebagai asas untuk membandingkan dengan aliran tunai pembayar cukai yang lain, sekali gus menentukan liabiliti cukai sebenar, menganalisis risiko dan menjalankan audit apabila benar-benar perlu," kata Encik Minh.

Imej ilustrasi yang mengesahkan maklumat pembayar cukai.

Berdasarkan data elektronik, invois elektronik...

Menurut ketua Jabatan Cukai, untuk mengurus cukai berdasarkan aliran tunai dengan berkesan, perlu ada perkongsian dan penyelarasan maklumat yang kerap, automatik dan masa nyata antara pihak berkuasa cukai dan Bank Negara Vietnam, bank perdagangan, perantara pembayaran, syarikat pengangkutan, dan sebagainya.

Data invois yang digabungkan dengan maklumat aliran tunai daripada sumber lain akan mewujudkan "ekosistem" data untuk pembayar cukai, membantu menentukan obligasi cukai sebenar dengan tepat, bukan sahaja menyumbang kepada memerangi kerugian hasil bajet tetapi juga meningkatkan ketelusan ekonomi dan mewujudkan persekitaran perniagaan yang adil dan sihat.

Anda mungkin juga suka

Amaran daripada Polis Hanoi: Risiko data peribadi dan kebocoran akaun bank.Pada 6 Jun, Polis Bandar Hanoi mengeluarkan amaran tentang risiko data peribadi dan maklumat akaun bank dibocorkan semasa transaksi dalam talian.

Kadar pertukaran asing, kadar pertukaran USD/VND hari ini, 26 Jun: Dolar AS kehilangan momentum menaiknya, dan pasaran mempunyai jangkaan yang lebih rendah untuk penurunan kadar faedah Fed.Kadar pertukaran asing hari ini, khususnya kadar USD/VND pada 26 Jun, menunjukkan bahawa dolar AS telah kehilangan momentum menaiknya disebabkan oleh jangkaan pasaran yang berkurangan terhadap penurunan kadar faedah Fed.

Aplikasi AI terbenam membantu perniagaan mempercepat pertumbuhan mereka.AI terbenam sedang mengantar era baharu untuk sistem pintar dan peranti automatik.

Menurut Encik Minh, pihak berkuasa cukai setakat ini telah mengumpulkan maklumat mengenai kira-kira 250 juta akaun bank, termasuk kira-kira 200 juta akaun individu. Sekiranya petunjuk risiko yang ketara, transaksi luar biasa atau disyaki pengelakan cukai atau pengubahan wang haram dikesan, bank akan bekerjasama dengan memberikan maklumat seperti yang diperlukan.

"Pihak berkuasa cukai tidak memantau setiap transaksi individu secara mekanikal; sebaliknya, mereka menggunakan AI untuk menganalisis data, dengan hanya memberi tumpuan kepada kes-kes yang mempunyai risiko sebenar," kata Encik Minh.

Menurut Cik Nguyen Thi Cuc, Presiden Persatuan Perundingan Cukai Vietnam, bank merupakan rakan kongsi penting pihak berkuasa cukai dalam pengurusan cukai moden. "Apabila pembayaran dibuat melalui bank, aliran wang dikawal, pihak berkuasa cukai dapat mengesan transaksi luar biasa dan mengehadkan kerugian hasil cukai," tegas Cik Cuc.

Peguam Pham Thanh Tuan dari Persatuan Peguam Hanoi percaya bahawa pengurusan berdasarkan data elektronik, invois elektronik dan aliran pembayaran sebenar merupakan penyelesaian penting untuk meningkatkan kecekapan pengurusan cukai dan membina persekitaran perniagaan yang lebih telus dan adil.

Berkenaan sektor hartanah, adalah perlu untuk mewujudkan mekanisme perkaitan data antara pejabat notari, pihak berkuasa cukai, bank dan agensi pendaftaran tanah untuk membandingkan nilai yang diisytiharkan dan aliran pembayaran sebenar. "Ini dianggap sebagai penyelesaian untuk mengehadkan transaksi 'dua harga', kerugian hasil cukai dan meningkatkan ketelusan pasaran hartanah," kata Encik Tuan.

Pakar menasihatkan perniagaan perlu telus tentang aliran tunai mereka jika mereka ingin menjalankan perniagaan dalam jangka masa panjang - Foto: QUANG DINH

Aliran wang perlu telus.

Dalam draf dekri yang membimbing Undang-Undang Pentadbiran Cukai, Kementerian Kewangan mencadangkan agar bank, perantara pembayaran dan unit pembayaran dalam talian menyediakan maklumat akaun pembayaran pembayar cukai kepada pihak berkuasa cukai untuk meningkatkan kecekapan pengurusan cukai dan menyumbang kepada pencegahan penipuan dan kerugian hasil untuk belanjawan negeri.

Maklumat yang diberikan termasuk nama pemegang akaun, tarikh lahir, nombor pengenalan cukai, lokasi pembukaan akaun, jumlah dan nilai transaksi, maklumat pemindahan dan resit wang, baki akaun dan transaksi domestik dan antarabangsa.

Di samping itu, bank juga menyediakan maklumat tentang transaksi luar biasa dan mencurigakan seperti yang dikehendaki oleh undang-undang anti pengubahan wang haram (peraturan semasa adalah untuk transaksi melebihi 400 juta VND).

Encik Le Van Tuan, Pengarah Keytas Tax Accounting Company Limited, menyatakan bahawa menurut cadangan Kementerian Kewangan, bank perdagangan akan terus menyediakan maklumat akaun kepada pihak berkuasa cukai, dan skop maklumat ini mungkin boleh diperluaskan. Di bawah peraturan semasa, maklumat yang diberikan termasuk nama akaun, nombor akaun, tarikh pembukaan dan tarikh tutup.

Sementara itu, menurut cadangan Kementerian Kewangan, selain peraturan semasa, bank perdagangan akan bertanggungjawab untuk menyediakan maklumat tambahan seperti kuantiti, nilai, butiran transaksi dan baki. Pada masa yang sama, bank juga mesti melaporkan sebarang transaksi luar biasa atau mencurigakan kepada pihak berkuasa cukai.

Menurut Encik Le Van Tuan, selain data daripada bank, pihak berkuasa cukai juga mempunyai banyak alat untuk memantau aliran tunai perniagaan, seperti data daripada platform e-dagang dan syarikat perkapalan. Oleh itu, pemilik perniagaan harus mengasingkan akaun yang digunakan untuk operasi perniagaan daripada akaun perbelanjaan peribadi bagi memastikan pengisytiharan dan pembayaran cukai penuh, sekali gus meminimumkan risiko penalti atau pendakwaan atas pelanggaran cukai.

"Trend pengurusan pihak berkuasa, termasuk agensi cukai, adalah pengurusan berasaskan risiko, yang mengaplikasikan data raya dan AI untuk analisis. Oleh itu, jika mereka ingin menjalankan perniagaan dalam jangka masa panjang, perniagaan dan isi rumah perlu telus tentang aliran tunai, mengurus menggunakan perisian dan menggalakkan pembayaran tanpa tunai untuk menumpukan perhatian dengan yakin pada pembangunan perniagaan," kata Encik Le Van Tuan.

Mengenal pasti rantaian perniagaan "hantu" menggunakan data invois.

Amerika Syarikat - Vietnam: Jangan ketinggalan

Vietnam dan Amerika Syarikat memperkukuh kerjasama dalam menangani akibat perang.VTV.vn - Pada 22 Jun, Setiausaha Agung dan Presiden To Lam menerima kunjungan Pemangku Setiausaha Tentera Laut AS Hung Cao.

Setiausaha Agung dan Presiden To Lam menerima Pemangku Setiausaha Tentera Laut Amerika Syarikat.Pada 22 Jun 2026, di Hanoi, Setiausaha Agung dan Presiden To Lam telah menerima kunjungan Pemangku Setiausaha Tentera Laut A.S. Hung Cao.

Setiausaha Agung dan Presiden Vietnam menerima kunjungan Pemangku Setiausaha Tentera Laut Amerika Syarikat.Pada 22 Jun 2026, di Hanoi, Setiausaha Agung dan Presiden To Lam telah menerima kunjungan Pemangku Setiausaha Tentera Laut A.S. Hung Cao.

Menurut Jabatan Cukai Bandar Raya Ho Chi Minh, mengeksploitasi data invois elektronik yang digabungkan dengan menganalisis percanggahan antara invois dan pengisytiharan cukai... telah menjadi alat penting untuk meningkatkan kecekapan pengurusan cukai, mengenal pasti rantaian perniagaan "hantu" yang ditubuhkan semata-mata untuk mengeluarkan invois palsu bagi penipuan bayaran balik cukai dan mencegah kerugian hasil bajet...

Secara khususnya, aplikasi ini memberi amaran tentang pengeluaran invois elektronik melalui penggunaan pekali K untuk memberi amaran tentang risiko, meluaskan pemantauan mengikut industri bagi membantu mengesan dan mencegah penipuan invois harian, mewujudkan senarai amaran dan menghantar e-mel kepada pegawai cukai dan pembayar cukai.

Tambahan pula, perbandingan secara automatik jumlah hasil dan cukai nilai tambah ke atas invois yang dikeluarkan dengan hasil yang diisytiharkan pada penyata cukai nilai tambah membantu mengesan kes-kes pengelakan cukai dengan segera seperti: percanggahan luar biasa, pengisytiharan hasil yang tidak tepat, kadar cukai yang salah, dan sebagainya, menjimatkan banyak masa untuk pegawai cukai dan meningkatkan kecekapan pengurusan cukai.

Pada tahun 2025, Jabatan Cukai Bandar Raya Ho Chi Minh telah menyemak 45,596 pembayar cukai di bawah status amaran dan memproses 341 kes dengan menggantung penggunaan invois, menguatkuasakan penggantungan invois dan mengeluarkan notis ketidakaktifan di alamat berdaftar dalam 2,939 kes.

Melalui penyerahan notis untuk pengesahan percanggahan, perniagaan secara sukarela mengisytiharkan cukai tambahan dan membayarnya ke dalam belanjawan negeri. Secara khususnya, jumlah cukai output yang diproses untuk pelarasan dan penambahan adalah lebih 2.025 bilion VND, dan jumlah cukai input yang diselaraskan adalah lebih 2.455 bilion VND.

Bagi mencapai sasaran pendapatan domestik keseluruhan sebanyak 800,000 bilion VND tahun ini, Jabatan Cukai Bandar Raya Ho Chi Minh menyatakan bahawa ia akan memberi tumpuan kepada menggalakkan transformasi digital dan mengaplikasikan data raya untuk mengawal invois elektronik dengan ketat, sekali gus mencegah penipuan dan penetapan harga secara menyeluruh.

Tambahan pula, bagi memastikan kutipan cukai yang adil dan objektif dalam kalangan perniagaan individu, termasuk kutipan cukai dalam talian, Jabatan Cukai Bandar Raya Ho Chi Minh akan menubuhkan pasukan semakan silang untuk menilai skala, tenaga kerja dan amalan invois perniagaan. Mereka akan secara proaktif menyelaras dengan badan antara agensi seperti polis, pihak berkuasa pengurusan pasaran dan Jawatankuasa Rakyat wad dan komun untuk mengendalikan kes-kes yang kompleks dan ketidakpatuhan.

LE THANH - ANH HONG

Sumber: https://tuoitre.vn/ung-dung-ai-de-phat-hien-gian-lan-thue-20260610000621197.htm