Tekoälyn käyttö veropetosten havaitsemiseksi.

Veroviranomaiset ovat saaneet tietoja noin 250 miljoonasta pankkitilistä, mukaan lukien 200 miljoonaa yksityishenkilöiden tiliä, ja käyttävät tekoälyä (AI) analysoidakseen tietoja ja rahavirtoja veropetosten havaitsemiseksi varhaisessa vaiheessa.

Veroviranomaiset ovat saaneet tietoja noin 250 miljoonasta pankkitilistä, mukaan lukien noin 200 miljoonaa yksityishenkilöiden tiliä - Kuva: HUU HANH

Kukoistavan digitaalitalouden ja käteismaksujen yhteydessä kassavirta-analyysiin perustuvan verotuksen hallinnan tutkimuksesta ja käyttöönotosta on tulossa trendi.

Kassavirtaan perustuva verohallinta

Valtiovarainministeriön vero-osaston varajohtaja Dang Ngoc Minh totesi, että digitaalitalous on kehittynyt voimakkaasti viime aikoina ja että verkkokauppa, uudet liiketoimintamallit ja käteisetön maksutapa muuttavat perusteellisesti tuotanto-, liiketoiminta- ja kulutusmenetelmiä.

Raha virtaa taloudessa pankkijärjestelmän, maksuvälittäjien, sähköisten lompakoiden, verkkomaksuyhdyskäytävien ja teknologia-alustojen kautta.

Tämä muutos edistää taloudellista kehitystä, mutta aiheuttaa myös lukuisia haasteita verohallinnolle, koska transaktiot tapahtuvat kokonaan digitaalisessa ympäristössä, laajamittaisesti, nopeasti ja rajojen yli.

”Jos sovellamme perinteisiä johtamismenetelmiä, jotka perustuvat pääasiassa veroilmoituksiin, kirjanpitoon ja tilintarkastuksen jälkeiseen työhön, se ei aina täysin vastaa taloudellisten tapahtumien luonnetta”, Minh sanoi ja lisäsi, että kassavirta-analyysiin perustuvan verotuksen hallinnan tutkimus ja asteittainen käyttöönotto on tulossa trendiksi monien nykyaikaisten veroviranomaisten keskuudessa maailmanlaajuisesti .

Vuosien varrella verotusala on ottanut käyttöön useita ratkaisuja, kuten sähköiset laskut, kassakoneiden luomat sähköiset laskut, keskitetyt tietokannat ja portaalit ulkomaisille toimittajille... Sähköisten laskujen käyttöönotto on luonut valtavan tietolähteen talouden taloudellisista tapahtumista.

Minhin mukaan monet organisaatiot ja yksityishenkilöt kuitenkin suorittavat edelleen usein suuria maksutapahtumia pankkitilien, digitaalisten alustojen, maksuvälittäjien ja kuljetusyritysten kautta. Nämä tapahtumat voivat liittyä organisaation tuotantoon ja liiketoimintaan tai yksityishenkilöiden verotettavaan tuloon, mutta niitä ei suoriteta sähköisen laskutusjärjestelmän kautta eikä niitä ilmoiteta täysimääräisesti verotuksessa.

"Siksi veroviranomaiset käyttävät tulevaisuudessa sähköisiä laskutietoja vertailupohjana veronmaksajien muihin kassavirtoihin ja määrittävät siten todellisen verovelvollisuuden, analysoivat riskejä ja suorittavat tarkastuksia tarvittaessa", Minh sanoi.

Havainnollistava kuva veronmaksajan tietojen varmentamisesta.

Sähköiseen dataan perustuvat sähköiset laskut...

Vero-osaston päällikön mukaan kassavirtaperusteisten verojen tehokas hallinta edellyttää säännöllistä, automatisoitua ja reaaliaikaista tiedonvaihtoa ja koordinointia veroviranomaisten ja Vietnamin valtionpankin, liikepankkien, maksuvälittäjien, kuljetusyritysten jne. välillä.

Laskutiedot yhdistettynä muista lähteistä saatuihin kassavirtatietoihin luovat veronmaksajille data"ekosysteemin", joka auttaa määrittämään tarkasti todelliset verovelvoitteet. Tämä paitsi auttaa torjumaan budjettitulojen menetyksiä, myös lisää talouden läpinäkyvyyttä ja luo oikeudenmukaisen ja terveen liiketoimintaympäristön.

Saatat myös pitää tästä

Vietnamilaiset työntekijät ovat ASEAN-maissa vastaanottavaisimpia tekoälysovelluksille.Vietnamilaisten ammattilaisten tunnustetaan hyödyntävän tekoälyä ennakoivasti arvokkaiden ja vaikuttavien tehtävien suorittamisessa, mutta kaikki organisaatiot eivät ole valmiita hyödyntämään tätä potentiaalia täysimääräisesti.

Saatuaan odottamatta 10 miljoonaa Vietnamin dongia mies pyysi poliisia vahvistamaan maksutapahtuman.VTV.vn - Yhteistyö kansalaisten ja poliisivoimien välillä on auttanut omistajan nopeassa tunnistamisessa ja omaisuuden palauttamisessa määräysten mukaisesti.

Valuuttakurssit, USD/VND-valuuttakurssi tänään 26. kesäkuuta: Yhdysvaltain dollari menettää nousuvauhtinsa, ja markkinoiden odotukset keskuspankin koronlaskusta ovat laskeneet.Tämän päivän valuuttakurssit, erityisesti USD/VND-kurssi 26. kesäkuuta, osoittavat, että Yhdysvaltain dollari on menettänyt nousuvauhtinsa markkinoiden vähentyneiden odotusten vuoksi Fedin koronlaskusta.

Minhin mukaan veroviranomaiset ovat tähän mennessä keränneet tietoja noin 250 miljoonasta pankkitilistä, joista noin 200 miljoonaa on yksityishenkilöiden tilillä. Tapauksissa, joissa havaitaan merkittäviä riski-indikaattoreita, epätavallisia liiketoimia tai epäiltyjä veropetoksia tai rahanpesua, pankit tekevät yhteistyötä toimittamalla vaadittuja tietoja.

”Veroviranomaiset eivät valvo jokaista yksittäistä tapahtumaa mekaanisesti; sen sijaan he käyttävät tekoälyä datan analysointiin ja keskittyvät vain tapauksiin, joissa on todellisia riskejä”, Minh sanoi.

Vietnamin verokonsultointiyhdistyksen puheenjohtajan Nguyen Thi Cucin mukaan pankit ovat veroviranomaisten tärkeitä kumppaneita nykyaikaisessa verojen hallinnassa. "Kun maksut suoritetaan pankkien kautta, rahan virtausta hallitaan, veroviranomaiset voivat havaita epätavallisia tapahtumia ja rajoittaa verotulojen menetyksiä", Cuc vahvisti.

Hanoin asianajajaliiton lakimies Pham Thanh Tuan uskoo, että sähköiseen dataan, sähköisiin laskuihin ja todellisiin maksuvirtoihin perustuva hallinto on ratkaisevan tärkeä ratkaisu verohallinnon tehokkuuden parantamiseksi ja läpinäkyvämmän ja oikeudenmukaisemman liiketoimintaympäristön rakentamiseksi.

Kiinteistöalalla on tarpeen luoda tiedonsiirtomekanismi notaaritoimistojen, veroviranomaisten, pankkien ja kiinteistörekisterivirastojen välille, jotta ilmoitettuja arvoja ja todellisia maksuvirtoja voidaan vertailla. "Tätä pidetään ratkaisuna 'kaksihintaisten' liiketoimien ja verotulojen menetysten rajoittamiseksi sekä kiinteistömarkkinoiden läpinäkyvyyden parantamiseksi", Tuan sanoi.

Asiantuntijat neuvovat, että yritysten on oltava läpinäkyviä kassavirtojensa suhteen, jos ne haluavat harjoittaa liiketoimintaa pitkällä aikavälillä - Kuva: QUANG DINH

Rahan liikkeen on oltava läpinäkyvää.

Verohallintolakia ohjaavassa asetusluonnoksessa valtiovarainministeriö ehdottaa, että pankit, maksunvälittäjät ja verkkomaksuyksiköt toimittavat veroviranomaisille veronmaksajien maksutilitiedot verohallinnon tehostamiseksi ja petosten ja valtion budjettitulojen menetysten ehkäisemiseksi.

Annettuihin tietoihin kuuluvat tilinomistajan nimi, syntymäaika, verotunnistenumero, tilinavauspaikka, tapahtuman määrä ja arvo, rahansiirto- ja kuittitiedot, tilin saldo sekä kotimaiset ja kansainväliset tapahtumat.

Lisäksi pankki antaa tietoja epätavallisista ja epäilyttävistä tapahtumista rahanpesun vastaisten lakien edellyttämällä tavalla (nykyinen sääntely koskee yli 400 miljoonan VND:n suuruisia tapahtumia).

Keytas Tax Accounting Company Limitedin johtaja Le Van Tuan totesi, että valtiovarainministeriön ehdotuksen mukaan liikepankit jatkavat tilitietojen toimittamista veroviranomaisille, ja näiden tietojen laajuutta voidaan jopa laajentaa. Nykyisten säännösten mukaan toimitettaviin tietoihin kuuluvat tilin nimi, tilinumero, avauspäivämäärä ja sulkemispäivämäärä.

Valtiovarainministeriön ehdotuksen mukaan liikepankit ovat nykyisten määräysten lisäksi vastuussa lisätietojen, kuten määrän, arvon, tapahtumatietojen ja saldon, toimittamisesta. Samalla pankkien on ilmoitettava veroviranomaisille kaikista epätavallisista tai epäilyttävistä tapahtumista.

Le Van Tuanin mukaan veroviranomaisilla on pankeilta saatavien tietojen lisäksi monia työkaluja yritysten kassavirran seurantaan, kuten verkkokauppa-alustoilta ja toimitusyrityksiltä saatavat tiedot. Siksi yritysten omistajien tulisi erottaa liiketoimintaan käytettävät tilit henkilökohtaisista kulutustileistään varmistaakseen täydellisen veroilmoituksen ja -maksun, mikä minimoi seuraamusten tai jopa verorikkomuksista nostettujen syytteiden riskin.

”Viranomaisten, mukaan lukien verovirastojen, johtamistrendi on riskiperusteinen johtaminen, jossa käytetään big dataa ja tekoälyä analyyseissä. Siksi, jos ne haluavat harjoittaa liiketoimintaa pitkällä aikavälillä, yritysten ja kotitalouksien on oltava läpinäkyviä kassavirtojensa suhteen, hallittava niitä ohjelmistojen avulla ja edistettävä käteismaksuja voidakseen keskittyä luottavaisin mielin liiketoiminnan kehittämiseen”, sanoi Le Van Tuan.

"Haamuliikeketjujen" tunnistaminen laskutietojen avulla.

Yhdysvallat - Vietnam: Älä missaa

Vietnam ja Yhdysvallat vahvistavat yhteistyötään sodan seurausten torjumiseksi.VTV.vn - Yhdysvaltain laivaston pääsihteeri ja presidentti To Lam otti vastaan ​​Yhdysvaltain laivaston vt. sihteerin Hung Caon 22. kesäkuuta.

Pääsihteeri ja presidentti To Lam vastaanottaa Yhdysvaltain laivaston vt. ministerin.Yhdysvaltain laivaston vt. sihteerin Hung Caon tapasi Hanoissa 22. kesäkuuta 2026.

Vietnamin pääsihteeri ja presidentti vastaanottavat Yhdysvaltain laivaston vt. ministerin.Yhdysvaltain laivaston vt. sihteerin Hung Caon tapasi Hanoissa 22. kesäkuuta 2026.

Ho Chi Minh Cityn veroviraston mukaan sähköisten laskutietojen hyödyntäminen yhdistettynä laskujen ja veroilmoitusten välisten eroavaisuuksien analysointiin... on tullut tärkeäksi työkaluksi verohallinnon tehokkuuden parantamiseksi, "haamuliiketoimintaketjujen" tunnistamiseksi, jotka on perustettu yksinomaan väärennettyjen laskujen lähettämistä varten veronpalautuspetoksia varten, ja budjettitulojen menetysten estämiseksi...

Sovellus hälyttää erityisesti sähköisten laskujen lähettämisestä käyttämällä K-kerrointa riskien varoittamiseksi, laajentaa toimialoittaista seurantaa päivittäisten laskupetosten havaitsemiseksi ja estämiseksi, luo hälytyslistoja ja lähettää sähköposteja veroviranomaisille ja veronmaksajille.

Lisäksi laskujen kokonaisliikevaihdon ja arvonlisäveron automaattinen vertaaminen arvonlisäveroilmoituksessa ilmoitettuihin tuloihin auttaa havaitsemaan nopeasti veropetoksia, kuten epätavallisia eroja, tulojen aliarviointia, virheellisiä verokantoja jne., mikä säästää paljon veroviranomaisten aikaa ja parantaa verohallinnon tehokkuutta.

Vuonna 2025 Ho Chi Minh Cityn verovirasto tarkasti 45 596 varoitustilanteessa olevaa veronmaksajaa ja käsitteli 341 tapausta keskeyttämällä laskujen käytön, panemalla täytäntöön laskujen keskeytyksiä ja antamalla toimimattomuusilmoituksia rekisteröidyissä osoitteissa 2 939 tapauksessa.

Yritykset ilmoittivat vapaaehtoisesti lisäveroja ja maksoivat ne valtion budjettiin lähettämällä ilmoituksia eroavaisuuksien tarkistamiseksi. Tarkemmin sanottuna oikaisua ja täydennystä varten käsitellyn myyntiin sisältyvän arvonlisäveron määrä oli yli 2,025 miljardia VND ja oikaistun ostoon sisältyvän arvonlisäveron määrä yli 2,455 miljardia VND.

Saavuttaakseen 800 000 miljardin Vietnamin dongin kokonaistulotavoitteen tänä vuonna Ho Chi Minh Cityn verovirasto ilmoitti keskittyvänsä digitaalisen transformaation edistämiseen ja suurten tietomäärien hyödyntämiseen sähköisten laskujen tiukkaan valvontaan sekä petosten ja siirtohinnoittelun perusteelliseen estämiseen.

Lisäksi varmistaakseen oikeudenmukaisen ja objektiivisen veronkantojärjestelmän yksittäisten yritysten välillä, mukaan lukien verkkopohjainen veronkanto, Ho Chi Minh Cityn verovirasto perustaa ristiintarkastusryhmiä arvioimaan yritysten kokoa, työvoimaa ja laskutuskäytäntöjä. Tiimit koordinoivat ennakoivasti toimiaan virastojen välisten elinten, kuten poliisin, markkinaviranomaisten sekä vaalipiirien ja kuntien kansankomiteoiden, kanssa käsitelläkseen monimutkaisia ​​tapauksia ja noudattamatta jättämisiä.

LE THANH - ANH HONG

Lähde: https://tuoitre.vn/ung-dung-ai-de-phat-hien-gian-lan-thue-20260610000621197.htm