Berdasarkan kesimpulan investigasi kasus penyelundupan dan penggelapan pajak yang terjadi di gerbang perbatasan Lao Bao (Quang Tri), Perusahaan Emas dan Perak Phu Quy dan unit terkait, beberapa pemilik toko emas di Hanoi menghubungi "bos" penyelundupan emas Nguyen Thi Hoa untuk memesan emas dari Laos guna diangkut secara ilegal ke Vietnam untuk dikonsumsi.

Pada Mei-Juni 2023, terdakwa Tran Anh Son, manajer toko emas Minh Hung, menghubungi Nyonya Hoa untuk memesan 128 kg emas selundupan dari Laos dengan total nilai lebih dari 188 miliar VND. Setelah membeli emas dari "wanita bos", Tuan Son membagi emas tersebut untuk meningkatkan kuantitas dan kualitas emas, lalu menjualnya kembali kepada Perusahaan Emas Phu Quy dan sejumlah unit usaha serta pelanggan individu.

476482628_645080724550769_5110987868482769755_n.jpg

Terdakwa Dam Anh Tuan, pemilik toko emas Tuan Quang, membeli 10 kg emas selundupan dari Nyonya Hoa seharga 5.255.000 VND/tael, dengan perjanjian pengiriman barang di Hanoi. Selain 10 kg emas selundupan yang disebutkan di atas, Tuan Tuan juga beberapa kali membeli emas dari Nyonya Hoa, tetapi tidak ada dokumen atau bukti yang mendukung setiap transaksi.

Tuan Nguyen Khac Bong juga memesan emas dari Nyonya Hoa beberapa kali. Sekitar tanggal 25 dan 26 Mei 2022, terdakwa menghubungi Nyonya Hoa melalui Zalo atau Viber dan berkata: "Pihak ini baik-baik saja, belikan saya selusin, barang dari pihak lain juga bagus." Kedua belah pihak menyepakati 10 kg emas dengan harga lebih dari 5,3 juta VND/tael; nilai tukar 23.880 VND/USD.

Rekomendasi Badan Investigasi

Pasal 3, Pasal 4; Pasal 1, Pasal 14; dan Pasal 3, Pasal 16 Keputusan Pemerintah 24/2012/ND-CP tanggal 3 April 2012 menetapkan: "Bank Negara memiliki hak eksklusif untuk mengimpor emas mentah (emas batangan, emas batangan, biji-bijian) untuk menghasilkan emas batangan; mengatur, mengelola, dan menghasilkan emas batangan".

Sejak tahun 2012 sampai dengan saat ini, Bank Negara hanya memberikan izin impor emas mentah untuk keperluan reekspor produk kepada 11 perusahaan perdagangan emas yang mempunyai kontrak pengolahan emas perhiasan dan seni rupa dengan luar negeri serta izin impor emas mentah untuk keperluan produksi/pengolahan emas perhiasan dan seni rupa kepada 20 perusahaan penanaman modal asing.

Bank Negara tidak memberikan lisensi untuk mengimpor emas mentah untuk produksi perhiasan emas dan seni rupa kepada perusahaan yang diberikan sertifikat kelayakan untuk memproduksi perhiasan emas dan seni rupa dan perusahaan yang berinvestasi di luar negeri di bidang pertambangan emas; dan tidak memberikan lisensi kepada organisasi atau individu mana pun untuk memproduksi emas batangan.

Setelah menyelesaikan penyelidikan kasus tersebut, Badan Investigasi Kementerian Keamanan Publik menyarankan agar Bank Negara segera menyarankan Pemerintah untuk mengubah Keputusan 24/2012/ND-CP ke arah pemberian lisensi kepada perusahaan yang memenuhi syarat untuk mengimpor, memproduksi dan memperdagangkan emas mentah, guna memastikan pasokan emas ke pasar.

Sekaligus memperkuat langkah-langkah pengelolaan dan pengawasan, meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan untuk memenuhi kebutuhan emas rakyat; mencegah kegiatan spekulasi dan penyelundupan.

Badan Investigasi juga merekomendasikan agar badan pengelola pasar emas memperkuat inspeksi, pemeriksaan, dan pengendalian kegiatan perdagangan emas batangan dan perhiasan; memantau pasar emas, tempat perdagangan emas dalam negeri, dan mengelola asal emas yang dijual di toko emas.

Sekaligus menangani tempat-tempat perdagangan emas ilegal yang tidak jelas sumbernya; menjamin terselenggaranya kegiatan perdagangan emas secara transparan sesuai ketentuan; mencegah secara efektif kegiatan spekulasi dan penyelundupan serta memenuhi kebutuhan emas masyarakat.

Merekomendasikan agar otoritas pajak memperkuat pemeriksaan dan pengujian kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan dalam perdagangan emas segala jenis tanpa faktur atau dokumen; penerbitan dan penggunaan faktur dan dokumen palsu dalam kegiatan perdagangan emas.

Khususnya faktur dan dokumen dalam perdagangan emas mentah dan emas batangan. Pada saat yang sama, tangani secara tegas tindakan penerbitan dan penggunaan faktur ilegal untuk melegalkan emas selundupan dan emas yang tidak diketahui asal usulnya.

Dalam kasus ini, para terdakwa juga memanfaatkan kebijakan - penduduk perbatasan hanya perlu menggunakan kartu tanda penduduk atau kartu identitas warga negaranya untuk dapat melewati gerbang perbatasan untuk mengangkut emas dengan cara yang canggih.

Oleh karena itu, Badan Investigasi merekomendasikan agar Bea Cukai dan Komando Penjaga Perbatasan mengarahkan pasukan bea cukai dan penjaga perbatasan di pintu-pintu perbatasan jalan, terutama di daerah yang banyak jalur dan bukaannya, untuk memperkuat pemeriksaan, pengendalian, dan pengawasan terhadap pendaftaran dan pengelolaan orang dan kendaraan penduduk perbatasan yang secara rutin melintasi pintu-pintu perbatasan, termasuk kendaraan pribadi; segera mendeteksi dan secara efektif mencegah penyelundupan dan penipuan perdagangan.