Trinh Van Quyets svindel på 3600 milliarder VND og revisjonsselskapets medvirkning

[annonse_1]

I saken som skjedde ved FLC Group Joint Stock Company (forkortet FLC Group) og relaterte enheter, ble tidligere FLC-styreleder Trinh Van Quyet foreslått tiltalt for to forbrytelser: bedrageri og tilegnelse av eiendeler og manipulering av aksjemarkedet.

I følge den tilleggskonklusjonen fra etterforskningspolitiet i departementet for offentlig sikkerhet, tilegnet herr Quyet og hans medskyldige seg mer enn 3600 milliarder dong fra investorer bare i form av svindel, ved å blåse opp stiftelseskapitalen til Faros Construction Joint Stock Company (fra 1,5 milliarder dong til 4300 milliarder dong), registrere aksjer for børsnotering og deretter selge dem.

Hurtigvisning 20:00 26. februar: Herr Trinh Van Quyet brukte underslåtte penger til å reparere villa | Hvem trenger å bytte ID-kort?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Tiltalte Trinh Van Quyet, tidligere styreleder i FLC Group

Det er verdt å nevne at for at tiltalte Trinh Van Quyet og hans underordnede skulle kunne gjennomføre sine handlinger med hell, slo påtalemyndigheten fast at en rekke ledere og tjenestemenn ved Ho Chi Minh City-børsen (HoSE) og den statlige verdipapirkommisjonen spilte en svært viktig rolle. I tillegg er det umulig å ikke nevne verdipapirselskapenes medvirkning.

Undersøkelsen konkluderte med at et av de viktige dokumentene for å gjennomføre prosedyrene for registrering for notering av ROS-aksjer i Faros Company er regnskapsrapporten for 2014, 2015 og de tre første månedene av 2016 for dette selskapet.

De to enhetene som ble valgt ut til å gjennomføre revisjonen er Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (forkortet Hanoi Auditing Company) og ASC Auditing Company Limited (nå TTP Auditing Company Limited).

Svindel av tusenvis av milliarder dong, hva brukte tidligere FLC-formann Trinh Van Quyet pengene til?

Utstedelse av revisjonsrapporter i strid med regelverket for å få penger

Ifølge etterforskningspolitiet i departementet for offentlig sikkerhet visste Nguyen Ngoc Tinh, administrerende direktør i Hanoi Auditing Company, tydelig at regnskapet til Faros Company ikke hadde tilstrekkelig grunnlag for full godkjenning da han utførte revisjonskontrakten. Selskapet utstedte imidlertid uavhengige revisjonsrapporter, som alle inneholdt full godkjenning av regnskapet og egenkapitalrapportene til Faros Company.

Da Faros Company sendte inn en søknad om anerkjennelse som et offentlig selskap til den offentlige tilsynsavdelingen i statens verdipapirtilsyn, oppdaget den kompetente myndigheten at revisjonsrapporten ikke var i samsvar med regelverket og ba om en revisjon og ny utstedelse av revisjonsrapporten.

Hanoi Auditing Company gjennomførte imidlertid ikke en ny revisjon. I stedet fortsatte Tinh og selskapets revisor, Le Van Tuan, å utstede tre uavhengige revisjonsrapporter, og aksepterte fullt ut regnskapet og kapitalinnskuddsrapporten fra Faros Companys eiere, bare med en seksjon om «merknad til lesere av regnskapet».

Påtalemyndigheten slo fast at handlingene til de tiltalte Tinh og Tuan var i strid med regelverket og vietnamesiske revisjonsstandarder. Utstedelsen av uriktige revisjonsrapporter skapte betingelser for at tiltalte Trinh Van Quyet og hans medskyldige kunne bruke, utarbeide dokumenter for å be om og notere ROS-aksjer.

I etterforskningsbyrået innrømmet herr Tinh sine handlinger og sa at FLC Group og selskapene i økosystemet var store og faste kunder av Hanoi Auditing Company. Tiltalte utstedte derfor en revisjonsrapport i strid med regelverket i henhold til foretakets ønske om å motta betaling.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — Politiet ransaket FLC-hovedkvarteret da saken ble tiltalt.

Ingen kontroll, verifisering, men fortsatt signert bekreftelse

Angående ASC Auditing Company Limited, uttalte etterforskningspolitiet i departementet for offentlig sikkerhet at selskapets viseadministrerende direktør, Tran Thi Hanh, er direkte ansvarlig for å samle inn registre og dokumenter for å evaluere og inspisere produksjons- og forretningsaktivitetene i henhold til Faros Companys økonomiske rapporter.

I likhet med de tiltalte i Hanoi Auditing Company, signerte og utstedte fru Hanh likevel revisjonsrapporter med fullt akseptable revisjonsuttalelser til selskapets revisorer, selv om de innsamlede revisjonsdokumentene ikke var tilstrekkelige.

I tillegg ble fru Hanh også anklaget for ikke å ha sjekket og verifisert investeringsfondene til Faros Company, men hun signerte likevel bekreftelsen i selskapets dokument om den tilleggsforklaringen om investeringsfondene som ble sendt til HoSE.

Handlingene til den kvinnelige tiltalte hjalp tiltalte Trinh Van Quyet og hans medskyldige med å utarbeide en saksmappe for å forklare saken slik HoSE ba om, slik at Faros Company kunne notere aksjene sine på børsen, begå svindel og tilegne seg investorenes penger.

I etterforskningsbyrået innrømmet fru Hanh sine brudd, men innrømmet ikke formålet med bedrageri og tilegnelse av eiendom. Bortsett fra revisjonshonoraret i henhold til kontrakten, mottok ikke tiltalte noen andre fordeler.

[annonse_2]
Kildekobling