Работа с безнадежной задолженностью в банковской сфере по-прежнему будет сопряжена со многими трудностями.

Согласно статистике, основанной на данных ряда компаний, торгующих ценными бумагами, предполагаемая прибыль после уплаты налогов котируемых банков в четвертом квартале 2023 года выросла на 25% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Рост прибыли банков в последнем квартале года был обусловлен главным образом увеличением объемов кредитования, а также резким снижением капитальных затрат.

Однако качество активов остаётся важнейшим фактором в общей картине бизнес-результатов за 2023 год. Общеотраслевой коэффициент безнадёжной задолженности составляет 2,2%, что на 64 базисных пункта больше, чем в 2022 году, и является самым высоким показателем с 2015 года.

Практически все банки продолжили фиксировать рост коэффициента покрытия проблемной задолженности по сравнению с началом года и предыдущими кварталами. В среднем у государственных коммерческих банков этот показатель вырос на 0,4% по сравнению с началом года, тогда как у акционерных коммерческих банков этот показатель составил 0,7%. При этом коэффициент покрытия проблемной задолженности также снизился до самого низкого уровня с конца 2020 года, составив 93,8% (в 2022 году этот показатель составит 136,9%).

Например, финансовый отчет TPBank за четвертый квартал 2023 года показывает, что, несмотря на значительный рост общего операционного дохода, чистая прибыль Банка в этом квартале снизилась на 67,5% по сравнению с аналогичным периодом 2022 года.

Резкое падение прибыли в четвертом квартале привело к тому, что чистая прибыль TPBank за весь 2023 год снизилась на 28,7% по сравнению с 2022 годом и достигла 4 463 млрд донгов.

Причиной этого является то, что расходы на снабжение в четвертом квартале 2023 года резко возросли, более чем в 17 раз по сравнению с аналогичным периодом, в результате чего годовые расходы на снабжение составили 3 946 млрд донгов, что на 114% больше, чем в 2022 году.

Примечательно, что на конец четвертого квартала 2023 года коэффициент безнадежной задолженности TPBank составил 2,05%, что на 0,93 процентных пункта меньше, чем в предыдущем квартале, но все еще остается высоким по сравнению с 0,84% на конец 2022 года.

Увеличение резервов в последнем квартале 2023 года приведет к тому, что коэффициент покрытия убытков по ссудам (LLR) банка достигнет 63,7% к концу 2023 года, но он все еще будет значительно ниже 135% на конец 2022 года, что говорит о том, что качество активов может еще больше ухудшиться в предстоящий период.

Несмотря на самый низкий коэффициент безнадежной задолженности в системе, составлявший всего 1,2% от общего объема непогашенных кредитов на конец прошлого года, показатель безнадежной задолженности ACB достиг 5 885 млрд донгов, увеличившись на 93% по сравнению с концом 2022 года. Расходы на резервирование под кредитные риски также значительно возросли: с 70 млрд донгов в 2022 году до 1 804 млрд донгов в 2023 году.

Что касается ситуации с безнадежными долгами в банковской отрасли, финансовый аналитик д-р Нгуен Зуй Фыонг, директор по инвестициям DG Capital, заявил, что, хотя существующие в 2023 году проблемы не будут преодолены, в 2024 году фактор риска сохранится, поскольку темпы восстановления спроса на кредиты окажутся ниже ожидаемых, а качество активов продолжит снижаться.

Некоторые положения Постановления 42/2017/QH14 об обращении с безнадежными долгами и залоговым обеспечением были официально легализованы в Главе XII Закона о кредитных организациях с поправками, внесенными в 2024 году.

«Однако по-прежнему существует множество проблем, вызывающих беспокойство, поскольку недавно принятые поправки к Закону о кредитных организациях исключили положения об изъятии залогового имущества, об изъятии активов лица, в отношении которого обращено взыскание, о возврате залогового имущества в качестве доказательств по уголовным делам, об административных правонарушениях, связанных с безнадежной задолженностью; а также не расширили круг субъектов, имеющих право участвовать в купле-продаже безнадежной задолженности, что может затруднить деятельность по работе с безнадежной задолженностью.

«Из этого следует, что процесс решения проблем с безнадежной задолженностью займет больше времени, и банки, имеющие хорошие резервы и капитальные буферы, получат больше преимуществ», — высказал свое мнение доктор Нгуен Зуй Фыонг.

Источник