Bedrägeriet på 3,6 biljoner VND av Trinh Van Quyet och en revisionsbyrås medverkan.

I fallet som rör FLC Group Joint Stock Company (FLC Group) och relaterade enheter har den tidigare FLC-ordföranden Trinh Van Quyet rekommenderats till åtal för två åtalspunkter: bedrägeri och manipulation av aktiemarknaden.

Enligt de kompletterande slutsatserna från ministeriet för offentlig säkerhets utredningsbyrå förskingrade herr Quyet och hans medbrottslingar enbart i samband med bedrägerierna mer än 3 600 miljarder VND från investerare genom att artificiellt blåsa upp Faros Construction Joint Stock Companys aktiekapital (från 1,5 miljarder VND till 4 300 miljarder VND), registrera och notera aktier och sedan sälja dem.

Snabb översikt kl. 20.00 den 26 februari: Herr Trinh Van Quyet använde förskingrade medel för att renovera sin villa | Vem behöver byta ID-kort?

Svaranden är Trinh Van Quyet, tidigare ordförande för FLC Group.

Det är anmärkningsvärt att åklagarmyndigheten fastställde att ett antal ledare och tjänstemän vid Ho Chi Minh City-börsen (HoSE) och den statliga värdepapperskommissionen spelade en viktig roll för att den åtalade Trinh Van Quyets och hans underordnades handlingar skulle gå oupptäckta. Dessutom kan värdepappersbolagens medverkan inte förbises.

Utredningen drog slutsatsen att ett av de viktiga dokumenten för att registrera noteringen av Faros Companys ROS-aktier var bolagets finansiella rapporter för 2014, 2015 och de tre första månaderna 2016.

De två enheter som valdes ut för att genomföra revisionen var Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (nedan kallat Hanoi Auditing Company) och ASC Auditing Company Limited (numera TTP Auditing Company Limited).

Efter att ha lurat miljarder dong, vad gjorde den tidigare FLC-ordföranden Trinh Van Quyet med pengarna?

Utfärda revisionsrapporter i strid med regler för att motta pengar.

Enligt utredningspolisens avdelning vid ministeriet för offentlig säkerhet var Nguyen Ngoc Tinh, generaldirektör för Hanoi Auditing Company, väl medveten om att Faros Companys finansiella rapporter inte uppfyllde kriterierna för fullständigt godkännande när han utförde revisionsuppdraget. Trots detta utfärdade företaget ändå oberoende revisionsrapporter, som alla innehöll fullständigt godkännande av Faros Companys finansiella rapporter och rapporter om eget kapital.

När Faros Company lämnade in sin ansökan om erkännande som publikt företag till den statliga värdepapperskommissionens avdelning för offentlig tillsyn, upptäckte myndigheterna att revisionsrapporten inte följde reglerna och begärde en ny revision och ett nytt utfärdande av revisionsrapporten.

Hanoi Auditing Company genomförde dock ingen omrevision. Istället fortsatte Tinh, tillsammans med företagets revisor, Le Van Tuan, att utfärda tre oberoende revisionsrapporter, och accepterade Faros Companys finansiella rapporter och eget kapitalrapporter fullt ut, men lade endast till ett avsnitt med texten "meddelande till läsare av finansiella rapporter".

Åklagarmyndigheten fastställde att de åtalade Tinh och Tuans agerande stred mot bestämmelser och vietnamesiska revisionsstandarder. Utfärdandet av felaktiga revisionsrapporter skapade förutsättningar som gjorde det möjligt för den åtalade Trinh Van Quyet och hans medbrottslingar att använda dem i sina ansökningar och därefter notera ROS-aktier.

Under utredningen erkände Tinh gärningen och uppgav att FLC Group och företagen inom dess ekosystem var stora och frekventa kunder till Hanoi Auditing Company. Därför utfärdade svaranden revisionsrapporten i strid med reglerna på företagets begäran för att få betalning.

Polisen genomförde en husrannsakan vid FLC:s högkvarter när ärendet inleddes.

Att underteckna bekräftelsen utan att kontrollera eller verifiera.

Angående ASC Auditing Company Limited uppgav polisutredningsbyrån vid ministeriet för offentlig säkerhet att företagets biträdande generaldirektör, Tran Thi Hanh, var direkt ansvarig för att samla in register och dokument för att utvärdera och inspektera affärsverksamheten baserat på Faros Companys finansiella rapporter.

I likhet med de åtalade från Hanoi Auditing Company, trots att de insamlade revisionsdokumenten var otillräckliga, undertecknade och utfärdade Ms. Hanh ändå revisionsrapporter med okvalificerade revisionsuttalanden tillsammans med företagets revisorer.

Dessutom anklagas Ms. Hanh för att inte ha kontrollerat och verifierat Faros Companys investeringsfonder, men ändå godkänt företagets dokument avseende den kompletterande förklaringen av investeringsfonderna som lämnats in till HoSE.

Den kvinnliga åtalades agerande hjälpte åtalade Trinh Van Quyet och hans medbrottslingar att skapa förklarande dokument i enlighet med HoSE:s krav så att Faros Company kunde notera sina aktier på börsen, och därigenom begå bedrägeri och förskingra pengar från investerare.

Under utredningen erkände fru Hanh sina felaktigheter men förnekade all avsikt att bedra eller förskingra tillgångar. Utöver de revisionsarvoden som anges i avtalet fick svaranden inga andra förmåner.

Källänk: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm