ประโยคที่เสนอ 4

เมื่อวันที่ 19 มิถุนายน ศาลประชาชนนครโฮจิมินห์ได้ดำเนินการซักถามจำเลยทั้ง 67 รายในชั้นต้นในคดีละเมิดที่เกิดขึ้นที่บริษัท Thu Duc House Development Joint Stock Company (Thuduc House), กรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ และหน่วยงานอื่นๆ

จำเลยนายเหงียน ถิ บิช ฮันห์ (อายุ 54 ปี อดีตรองอธิบดีกรมสรรพากรนครโฮจิมินห์) ถูกดำเนินคดีฐานละเมิดระเบียบว่าด้วยการบริหารจัดการทรัพย์สินของรัฐที่ก่อให้เกิดความสูญเสียและสิ้นเปลือง ตามประมวลกฎหมายอาญา มาตรา 219 วรรค 3 มีโทษจำคุกตั้งแต่ 10 ถึง 20 ปี

เสนอโทษจำคุกอดีตรองอธิบดีกรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ 4-5 ปี - 1 — จำเลย เหงียน ถิ บิช ฮันห์.

ไทย ในการพิจารณาคดี สำนักงานอัยการประชาชนนครโฮจิมินห์เสนอให้คณะผู้พิพากษาพิพากษาจำคุกจำเลย Hanh เป็นเวลา 4-5 ปี จำคุกผู้ใต้บังคับบัญชาเป็นเวลา 2-3 ปี (รอลงอาญา) เป็นเวลา 4-5 ปี จำคุก Nguyen Vu Bao Hoang (อายุ 47 ปี) และ Nguyen Ngoc Truong Chinh (อายุ 48 ปี) เป็นเวลา 8-10 ปี จำคุก Quan Minh Tuan (อายุ 60 ปี) เป็นเวลา 10-12 ปี จำคุก Nguyen Phuong Nam เป็นเวลา 12-13 ปี จำคุก Dao Thi Nga เป็นเวลา 5-6 ปี จำคุก Ngo Huynh Luy เป็นเวลา 3-4 ปี จำคุก Nguyen Hung Long เป็นเวลา 3-4 ปี จำคุก Dang Thi Minh Chau และ Tran Bao Thinh เป็นเวลา 2-3 ปี แต่รอลงอาญา จำคุก Dang Thi Huynh Yen และ Vo Quang Lam เป็นเวลา 3-4 ปี อัยการเสนอให้ตัดสินจำคุก Pham Duy Binh, Hoang Trung Kien, Ho Hoang Hai, Nguyen Duy Linh, Tran Van Thanh และ Nguyen Le Hung เป็นเวลา 2-3 ปี โดยรอลงอาญา ส่วนจำเลย Bui Huu Tren ถูกตัดสินจำคุกเป็นเวลา 18-24 เดือน โดยรอลงอาญา

ตามที่ผู้แทนสำนักงานอัยการสูงสุด จำเลย Hanh ได้สั่งการและลงนามคำสั่งคืนภาษีของบริษัท Thu Duc Housing เป็นระยะเวลา 15 งวด ตั้งแต่เดือนเมษายน 2561 ถึงเดือนมิถุนายน 2562 โดยฝ่าฝืนกฎระเบียบ เพิกเฉยต่อสัญญาณความเสี่ยงด้านภาษี และไม่ใช้หลักการจัดการความเสี่ยงในการบริหารจัดการคืนภาษี

นอกจากนี้ จำเลยยังได้สั่งการให้หน่วยงานที่ดำเนินการคืนภาษีของบริษัท Thu Duc Housing ไม่ปฏิบัติตามขั้นตอนและเอกสารที่กำหนดในการจัดการคืนภาษีอย่างครบถ้วน ส่งผลให้รัฐสูญเสียเงิน 331,000 ล้านดอง

ก่อนหน้านี้ จำเลยฮันห์ ยอมรับว่าคำฟ้องเกี่ยวกับการกระทำของเขาถูกต้อง และกล่าวว่าในการทำงานของเขา เขากระทำด้วยความมีจิตสำนึก ความรับผิดชอบ และไม่คำนึงถึงผลประโยชน์ส่วนตัวเสมอ

ในส่วนของเอกสารขอคืนภาษีของ Thuduc House รวมถึงเอกสารขอคืนภาษีอื่นๆ ที่จำเลย Hanh ต้องจัดการนั้น ในบริบทของงานที่มากเกินไป จำเลยได้ทำผิดพลาดบางประการ

“ ตอนนั้นจำเลยได้รับมอบหมายงานมากเกินไป แถมยังต้องเรียนหนังสืออีก ผมจึงทำผิดพลาด ผมหวังว่าคณะลูกขุนจะพิจารณาเรื่องนี้” จำเลยฮันห์กล่าว

จำเลย Nguyen Thi Bich Hanh ในบทบาทและหน้าที่รองผู้อำนวยการกรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ มีหน้าที่รับผิดชอบในการแก้ไขปัญหาการคืนภาษีของ Thuduc House ตั้งแต่เดือนมีนาคม 2018

กรณีเอกสารขอคืนภาษีของ ธกส. จำนวน 15 ชุด ที่ต้องตรวจสอบก่อนและหลังการขอคืนภาษี (ตั้งแต่ เมษายน 2561 ถึง มิถุนายน 2562) พบว่าจำเลยนายฮันห์ มีพฤติกรรมเสี่ยงทางภาษี แต่ไม่ได้สั่งให้หน่วยงานต่างๆ ตรวจสอบ และไม่ได้สั่งให้หน่วยงานต่างๆ หารือเพื่อหาข้อยุติในกรณีที่มีความเห็นไม่ตรงกัน

จำเลยฮันห์เพิกเฉยต่อสัญญาณความเสี่ยงที่เจ้าหน้าที่และหัวหน้าฝ่ายภาษีอากร - กรมบัญชีกลางและกรมกฎหมายได้รายงานไว้ จำเลยไม่ได้สั่งให้มีการตรวจสอบและตรวจสอบบัญชีอย่างทันท่วงที ไม่รอผลการตรวจสอบและการตรวจสอบบัญชีเพื่อตัดสินใจเรื่องการคืนภาษี จำเลยลงนามและอนุมัติข้อเสนอขอคืนภาษีอากร 14 ฉบับ (และข้อเสนอเพิ่มเติม) ที่ยื่นโดยฝ่ายภาษีอากร - กรมบัญชีกลางโดยตรง... ส่งผลให้จำเลยสูญเสียเงินมากกว่า 331 พันล้านดอง

ระหว่างการสอบสวน จำเลยฮันห์สารภาพว่าได้ลงนามและอนุมัติแบบฟอร์มข้อเสนอ แบบฟอร์มประเมินราคา และการตัดสินใจคืนภาษีของ Thuduc House ตามที่กล่าวข้างต้น และยอมรับว่าไม่ได้ปฏิบัติตามกฎระเบียบและขั้นตอนในการจัดการเอกสารคืนภาษีอย่างถูกต้อง

ไทย ตามคำฟ้อง ตั้งแต่ปี 2559 ถึง 2563 นาย Trinh Tien Dung (ซึ่งขณะนี้อยู่ระหว่างการหลบหนี) ในฐานะผู้วางแผน ได้สั่งการให้ผู้สมรู้ร่วมคิดใช้กลวิธีฉ้อโกงโดยการผลิตและใช้สินค้าปลอม สินค้ามือสอง เพื่อดำเนินการซื้อขายสินค้าไปกลับ ขึ้นราคาหลายครั้ง ใช้เอกสารปลอม เอกสารที่ผิดกฎหมายของหน่วยงานของรัฐเพื่อจัดตั้งและใช้บริษัท "ผี" ดำเนินการตามขั้นตอนการซื้อ การขาย การส่งออกสินค้า และการสร้างเอกสารให้กับบริษัทต่างๆ เช่น Thuduc House, Saigon Tay Nam และ Hoang Nam Anh เพื่อซื้อส่วนประกอบอิเล็กทรอนิกส์จากบริษัทที่นาย Dung ก่อตั้ง

หลังจากได้รับเงินจากบริษัท Thuduc House, Saigon Tay Nam และ Hoang Nam Anh แล้ว คุณ Trinh Tien Dung ได้สั่งให้โอนเงินเข้าบัญชีขององค์กรและบุคคล โดยถอนเงินภาษีมูลค่าเพิ่มทั้งหมด 538,000 ล้านดองเพื่อจัดสรร

จำเลย Nguyen Thi Bich Hanh ลงนามโดยตรงเพื่ออนุมัติข้อเสนอการคืนภาษี การตัดสินใจคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม และคำสั่ง 15 ฉบับให้คืนรายได้งบประมาณให้กับ Thuduc House ส่งผลให้สูญเสียเงิน 331 พันล้านดอง

นอกจากนี้ จำเลยทั้ง 3 คน ได้แก่ Dao Thi Nga (อดีตเจ้าหน้าที่กรมสรรพากรเขต 1), Nguyen Phuong Nam (อดีตเจ้าหน้าที่กรมสรรพากรเขต 3) และ Ngo Huynh Luy (อดีตเจ้าหน้าที่กรมสรรพากรเขต 5) ได้รับสินบนรวมกว่า 7.3 พันล้านดอง

ในกรณีนี้ยังมีเจ้าหน้าที่ศุลกากรของท่าเรือไซง่อนเขต 1 (ภายใต้กรมศุลกากรนครโฮจิมินห์) จำนวน 7 นาย ที่ไม่ปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายอย่างถูกต้อง ไม่อัปเดตข้อมูลในระบบเพื่อเคลียร์สินค้า และไม่สามารถตรวจจับการลักลอบขนของของ Trinh Tien Dung และผู้สมรู้ร่วมคิดได้

ฮวงโถ

มีประโยชน์
อารมณ์
ความคิดสร้างสรรค์
มีเอกลักษณ์

แหล่งที่มา