Soruşturma Ajansı, sanık Nguyen Van Linh'in (1986 doğumlu, banka hazine memuru) zimmete para geçirme suçundan yargılanmasını önerdi. Soruşturma sonucuna göre, TPBank Genel Müdürlüğü (HUB HO), altın, nakit, kıymetli evrak, önemli mühürler, teminat varlıkları vb. dahil olmak üzere varlıkları merkezi hazine deposu olarak saklıyordu. Altın söz konusu olduğunda ise depo, yönetim açısından 3 bölüme ayrılmıştı.

Buna göre TPBank, SJC ve DOJI altınlarını ücret karşılığında saklamayı kabul ediyor; buna orijinal seriyi (iade edildiğinde altın orijinal haliyle teslim alınacaktır) ve orijinal serideki altınları (iade edildiğinde altının tamamı geri alınacaktır) saklama hakkı da dahil.

Altın ticareti söz konusu olduğunda, SJC altını TPBank tarafından saklanır ve müşterilerle alım satım işlemlerinde kullanılır. Rehinli altın (teminat olarak): TPBank, müşterilerine borç verir ve SJC altın külçelerini teminat olarak kullanır. İpotek alındıktan sonra altın, TPBank yönetmeliklerine uygun olarak mühürlenir ve kasada saklanır.

Özellikle alım satım amaçlı altın ve saklama amaçlı altınların envanteri, her yılın 30 Haziran ve 31 Aralık tarihlerinde Depo Yönetim Kurulu tarafından günlük ve periyodik olarak yapılmaktadır.

sarı ağız 1 1155.jpg
İllüstrasyon: Chi Hung

Nguyen Van Linh, 2017 yılı civarında TPBank Genel Merkez İşlem Merkezi'nde Hazine Yönetim Kurulu üyesi ve veznedarıydı. Linh, kasada rehin tutulan altının çok az dalgalandığını, altın ipotek eden müşterilerin yönetim defterinde net bir ödeme ve vade çizelgesinin kayıtlı olduğunu, bu tür varlıkların kontrol ve sayımının yılda yalnızca iki kez yapıldığını ve önceden duyurulduğunu fark etti.

Bunun üzerine Linh, kasadaki altını (altın alım satımı için kasada saklanan, başkaları için saklanan) kendine mal edip, daha sonra günlük stok yapma ihtiyacını karşılamak için kasadaki altını ipotek ettirme fikrini ortaya attı.

Karmaşık altın elde etme

Linh, muhasebe bilgilerinden, C. adlı bir müşterinin 246 tael SJC altını ipotek ettiğini, ancak ödemeyi yalnızca kağıt üzerinde yaptığını ve altını sabit bir depoda sakladığını tespit etti. Linh, kasadaki yukarıdaki miktardaki altını alım satım için tahsis etmeyi ve yerine Bay C.'nin ipotek ettiği miktarda altını koymayı planlıyordu.

5 Temmuz 2017 tarihinde, gün sonunda altın envanterini tamamladıktan sonra, Depo Yönetim Kurulu'nun diğer üyelerinin ihmalkarlığından yararlanan Linh, "satılık ve saklama amaçlı altın" içeren kasadan 246 tael SJC altını alarak plastik bir torbaya koydu ve metal bir kutuya koydu.

6 Temmuz 2017 sabahı, şubeler için para almak üzere deponun açılışı sırasında Linh, 246 tael SJC altını içeren metal kutuyu tampon depoya getirdi (kasa dışında bir alan, tampon depoya giriş ve çıkış yönetilmiyor ve izlenmiyor).

Sabahın geç saatlerinde, hazine çalışanlarının fonu yenilemek için ATM'ye gittiği zamandan yararlanan Linh, tampon depoya girerek 246 tael SJC altını aldı ve bunları 8,8 milyar VND'den fazla bir fiyata sattı. Sanık, yukarıda belirtilen paranın tamamını bir menkul kıymet hesabına yatırdı.

6 Temmuz 2017 iş gününün sonunda, Depo Yönetim Kurulu ile envanter işlemleri sırasında Linh, Bay C'nin 246 tael içeren altın kesesini, Linh'in aldığı altın defterinin yerine koymak üzere "alım-satım-saklama" kasasına koydu. Bu nedenle, Depo Yönetim Kurulu'nun diğer üyeleri uzun süre kayıp varlıkları tespit edemedi.

Bay C., 22 Mart 2019 itibarıyla krediyi tamamen ödemiş ve TPBank'tan 246 tael altını teslim almıştı. Tahsil edilen altının kıtlığının tespit edilmesini önlemek için Linh, DOJI Şirketi'nin kasadaki altın kesesinin mührünü kesmiş, 246 tael SJC altını çıkarmış ve ardından bankanın satışa sunduğu altınların bulunduğu kasaya koymuştur.

15 Ocak 2021'e gelindiğinde Linh'in yönetiminden sorumlu olduğu kasada, Bayan H'nin banka kredisi teminatı olan 561 tael SJC altını daha ortaya çıktı.

Bayan H.'nin ipotekli altınını, gasp ettiği 246 tael SJC altınının yerine kullanmanın daha güvenli olduğunu fark eden Linh, Bayan H.'nin ipotekli altınını içeren metal kutuyu kasadan çıkarıp kilidi kırdı, 246 tael SJC altını çıkardı, paketledi, mühürledi ve "al, sat ve sakla" altın kasasına koydu. Linh, kalan altını "sadece sakla" kasasındaki metal bir kutuya koydu.

Linh, 9 Ağustos 2023'te Bayan H.'ye rehin olarak verilen 561 tael altını kasaya iade etti. Bayan H. borcunu ödedikten sonra, kasada gasp edilen 246 tael altını telafi edecek başka uygun miktarda altın kalmamıştı. Linh altını iade edemeyince teslim oldu.