Правова база для мікрофінансування стає дедалі більш удосконаленою.

Державний банк В'єтнаму (SBV) наразі збирає відгуки для завершення доопрацювання проєкту циркуляра, що регулює рейтингування мікрофінансових установ (МФУ). Це вважається важливим кроком до стандартизації оцінки фінансового стану, управлінського потенціалу та дотримання законодавства цими установами.

У проекті документа зазначено, що першим примітним моментом є те, що редакційний комітет прийняв спрощену модель CAMEL для ранжування мікрофінансових установ. Ця модель широко використовується багатьма органами банківського нагляду по всьому світу для оцінки фінансових установ на основі п'яти компонентів: капітал, якість активів, управління, бізнес-ефективність та платоспроможність.

У проекті Циркуляра детально встановлюються чіткі порогові значення та вагові коефіцієнти оцінювання. Від коефіцієнтів достатності капіталу, коефіцієнтів непрацюючих кредитів, кредитів Групи 2 та Групи 5 до коефіцієнтів резервування, рентабельності активів (ROA), рентабельності власного капіталу (ROE) та коефіцієнтів співвідношення витрат до доходу – всі вони встановлені на порогових рівнях 1–2–3, що визначаються на основі історичних даних та описових статистичних методів. Вагові коефіцієнти опублікованих критеріїв (таких як управління та якість активів, що становлять до 60% від загальної оцінки) створюють справедливий, прозорий та порівнянній показник серед організацій.

На думку експертів, це забезпечить основу для мікрофінансових установ (МФУ) для точної оцінки їхнього «здоров’я» та розуміння того, чому вони отримали хороший чи поганий рейтинг. Крім того, проєкт циркуляра містить детальні положення щодо механізму вирахування балів за якісні порушення, пов’язуючи дотримання законодавства та внутрішнє управління з рейтингом. Якщо МФУ займається такою діяльністю, як незаконне кредитування, відсутність резервів, слабкі системи внутрішнього контролю, застарілі інформаційні технології або недостатні зусилля щодо боротьби з відмиванням грошей, бали будуть вираховуватися на основі кількості та тяжкості порушень. Це допомагає зміцнити ринкову дисципліну та забезпечує жорсткіший контроль ризиків в операціях з мікрокредитування.

Окрім п’яти критеріїв оцінювання, на думку експертів з банківського права, проєкт циркуляра, який передбачає, що дані для ранжування повинні бути «аудиторськими звітами» або «висновками перевірок», поданими мікрофінансовими установами до кінця року, створить стандартизовану правову базу для даних, що дозволить органам банківського нагляду проводити послідовні, точні оцінки та розширити можливості перевірки. Одночасно, механізм раннього втручання згідно із Законом про кредитні установи 2024 року допоможе регуляторним органам бути більш проактивними у втручанні та роботі з мікрофінансовими установами, що належать до групи D (нижче 2,0 балів). Це підвищить здатність запобігати ризикам системного зараження.

Водночас Державний банк В'єтнаму також звертається за відгуками щодо проекту циркуляра, що встановлює обмеження та коефіцієнти безпеки у діяльності установ мікрофінансування, який замінює циркуляр № 33/2015/TT-NHNN.

Згідно з проектом, Державний банк В'єтнаму продовжуватиме підтримувати мінімальний коефіцієнт достатності капіталу на рівні 10%, а також уточнюватиме компоненти власного капіталу, активи, зважені за ризиком, та методи розрахунку відповідно до підходу банківської системи. Цей проект циркуляра також додає вимогу щодо мінімального коефіцієнта платоспроможності на рівні 20% та визначає умови для організацій, які перебувають під загрозою неплатоспроможності або фактично переживають цю ситуацію.

Чітко визначено вимоги до інформаційних технологічних систем, процесів управління ліквідністю та капіталом, а також обов'язок розробляти плани коригувальних дій у разі падіння фактичної вартості статутного капіталу нижче встановленого законодавством рівня. Це свідчить про те, що обов'язкове дотримання стандартів фінансового та внутрішнього управління також створить основу для підвищення мікрофінансових установ своїх операційних стандартів та відповідності скороченому механізму рейтингування CAMEL.

Раніше, у третьому та четвертому кварталах 2025 року, Державний банк В'єтнаму (SBV) видав два нові циркуляри, що стосуються управління установами мікрофінансування. До них належать: циркуляр 19/2025/TT-NHNN про операційну мережу установ мікрофінансування та циркуляр 42/2025/TT-NHNN про незалежний аудит кредитних установ, які є кооперативами.

Завдяки вимогам щодо публічного повідомлення органу реєстрації бізнесу та інформаційного порталу про зміни в мережі, як це передбачено Циркуляром 19/2025/TT-NHNN, було усунено лазівку у прозорості щодо мережі пунктів проведення малих транзакцій. Це допомагає контролювати обсяг операцій, обмежувати поширення пунктів та посилювати нагляд як з боку регуляторних органів, так і з боку громадськості.

Тим часом, положення про незалежний аудит кооперативних кредитних установ, як це передбачено Циркуляром 42/2025/TT-NHNN, допоможуть системі майже 1200 кредитних фондів населення підвищити стандарти аудиту. Це допоможе цим кредитним установам забезпечити цілісність своєї фінансової звітності та перевірити ефективність своїх систем внутрішнього контролю. Коли показники у фінансовій звітності перевіряються третьою стороною, рейтинг CAMEL матиме додатковий рівень гарантії, мінімізуючи інформаційний ризик та збільшуючи здатність виявляти порушення.

Джерело: https://thoibaonganhang.vn/phap-ly-cho-tai-chinh-vi-mo-ngay-cang-hoan-thien-174509.html