ٹیکس فراڈ کا پتہ لگانے کے لیے AI کا استعمال۔

ٹیکس حکام نے تقریباً 250 ملین بینک اکاؤنٹس کے بارے میں معلومات حاصل کی ہیں، جن میں 200 ملین انفرادی اکاؤنٹس شامل ہیں، اور ٹیکس فراڈ کا جلد پتہ لگانے کے لیے ڈیٹا اور رقم کے بہاؤ کا تجزیہ کرنے کے لیے مصنوعی ذہانت (AI) کا استعمال کر رہے ہیں۔

ٹیکس حکام نے تقریباً 250 ملین بینک اکاؤنٹس کے بارے میں معلومات حاصل کی ہیں، جن میں تقریباً 200 ملین انفرادی اکاؤنٹس شامل ہیں - تصویر: HUU HANH

ابھرتی ہوئی ڈیجیٹل معیشت اور کیش لیس ادائیگیوں کے تناظر میں، نقد بہاؤ کے تجزیہ پر مبنی ٹیکس مینجمنٹ کی تحقیق اور نفاذ ایک رجحان بنتا جا رہا ہے۔

کیش فلو پر مبنی ٹیکس کا انتظام

ٹیکس ڈپارٹمنٹ ( وزارت خزانہ ) کے ڈپٹی ڈائریکٹر مسٹر ڈانگ نگوک من نے کہا کہ حالیہ دنوں میں، ڈیجیٹل معیشت نے مضبوطی سے ترقی کی ہے، اور ای کامرس، نئے کاروباری ماڈلز، اور کیش لیس ادائیگیاں بنیادی طور پر پیداوار، کاروبار اور استعمال کے طریقوں کو تبدیل کر رہی ہیں۔

بینکنگ سسٹم، ادائیگی کے درمیانی، ای-والٹس، آن لائن ادائیگی کے گیٹ ویز، اور ٹیکنالوجی پلیٹ فارمز کے ذریعے پیسہ معیشت میں بہتا ہے۔

یہ تبدیلی معاشی ترقی میں سہولت فراہم کرتی ہے لیکن ٹیکس انتظامیہ کے لیے متعدد چیلنجز بھی پیش کرتی ہے، کیونکہ لین دین مکمل طور پر ڈیجیٹل ماحول میں، بڑے پیمانے پر، تیز رفتاری سے اور سرحدوں کے پار ہوتا ہے۔

مسٹر من نے کہا، "اگر ہم روایتی انتظامی طریقوں کو بنیادی طور پر ٹیکس ڈیکلریشنز، اکاؤنٹنگ ریکارڈز، اور آڈٹ کے بعد کے کام کی بنیاد پر لاگو کرتے ہیں، تو بعض صورتوں میں یہ معاشی لین دین کی نوعیت کی مکمل عکاسی نہیں کرتا،" مسٹر من نے مزید کہا کہ تحقیق اور نقد بہاؤ کے تجزیے پر مبنی ٹیکس مینجمنٹ کا بتدریج نفاذ دنیا بھر میں بہت سے جدید ٹیکس حکام میں ایک رجحان بنتا جا رہا ہے۔

کئی سالوں کے دوران، ٹیکس کے شعبے نے حل کی ایک سیریز کو نافذ کیا ہے جیسے الیکٹرانک انوائسز، نقد رجسٹروں سے تیار کردہ الیکٹرانک انوائس، مرکزی ڈیٹا بیس، اور غیر ملکی سپلائرز کے لیے پورٹل... الیکٹرانک انوائسز کے نفاذ نے معیشت میں اقتصادی لین دین پر ڈیٹا کا ایک بہت بڑا ذریعہ پیدا کیا ہے۔

تاہم، مسٹر من کے مطابق، بہت سی تنظیمیں اور افراد اب بھی بینک کھاتوں، ڈیجیٹل پلیٹ فارمز، ادائیگی کے درمیانی اداروں، اور شپنگ کمپنیوں کے ذریعے متواتر، اعلیٰ قیمت کے لین دین کرتے ہیں۔ یہ لین دین تنظیم کی پیداوار اور کاروباری سرگرمیوں یا افراد کی قابل ٹیکس آمدنی سے متعلق ہو سکتے ہیں، لیکن الیکٹرانک انوائسنگ سسٹم کے ذریعے نہیں کیے جاتے یا مکمل طور پر اعلان نہیں کیے جاتے۔

"اس لیے، مستقبل میں، ٹیکس حکام الیکٹرانک انوائس ڈیٹا کو ٹیکس دہندگان کے دوسرے کیش فلو سے موازنہ کرنے کے لیے ایک بنیاد کے طور پر استعمال کریں گے، اس طرح ٹیکس کی اصل ذمہ داری کا تعین، خطرات کا تجزیہ، اور جب بالکل ضروری ہو تو آڈٹ کریں گے،" مسٹر من نے کہا۔

ٹیکس دہندگان کی معلومات کی تصدیق کرنے والی مثالی تصویر۔

الیکٹرانک ڈیٹا کی بنیاد پر، الیکٹرانک رسیدیں...

ٹیکس ڈپارٹمنٹ کے سربراہ کے مطابق، نقد بہاؤ کی بنیاد پر ٹیکسوں کا مؤثر طریقے سے انتظام کرنے کے لیے، ٹیکس حکام اور اسٹیٹ بینک آف ویتنام، کمرشل بینکوں، ادائیگی کے بیچوانوں، ٹرانسپورٹیشن کمپنیوں وغیرہ کے درمیان باقاعدہ، خودکار، اور حقیقی وقت میں معلومات کا تبادلہ اور ہم آہنگی کی ضرورت ہے۔

دیگر ذرائع سے کیش فلو کی معلومات کے ساتھ مل کر انوائس ڈیٹا ٹیکس دہندگان کے لیے ایک ڈیٹا "ایکو سسٹم" بنائے گا، جو ٹیکس کی اصل ذمہ داریوں کا درست تعین کرنے میں مدد کرے گا، نہ صرف بجٹ کے محصولات کے نقصانات کا مقابلہ کرنے میں مدد کرے گا بلکہ معیشت کی شفافیت کو بھی بڑھا سکے گا اور ایک منصفانہ اور صحت مند کاروباری ماحول پیدا کرے گا۔

آپ کو یہ بھی پسند آ سکتا ہے

PGBank ڈیجیٹل تبدیلی میں کاروباری گھرانوں کی مدد کے لیے ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے ساتھ شراکت دار ہے۔10 جون، 2026 کو، ہنوئی میں، ویتنام کی خوشحالی اور ترقیاتی بینک (PGBank) اور ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ملک بھر میں کاروباری گھرانوں، انفرادی کاروباروں اور ٹیکس دہندگان کی مدد کے لیے حل اور پروگرام کے نفاذ میں تعاون پر مفاہمت کی ایک یادداشت پر دستخط کی تقریب کا انعقاد کیا۔

اس فیصلے نے انڈونیشیا اور جنوبی کوریا کی اسٹاک مارکیٹوں کو ہنگامہ آرائی میں ڈال دیا۔جنوبی کوریا کو ابھرتی ہوئی منڈیوں کے زمرے میں رکھتے ہوئے، انڈونیشیا کے لیے MSCI کی تنزلی کا انتباہ، دونوں ممالک کو نئی تبدیلیاں نافذ کرنے پر مجبور کرتا ہے۔

ڈیجیٹل اکانومی کو انفرادی ریٹیل اسٹورز تک لانے کے لیے پائلٹ پروگرام۔ڈونگ نائی میں پائلٹ پروگرام دکانوں اور ہول سیل اور ریٹیل کاروباروں کو ان کی ڈیجیٹل تبدیلی میں مدد فراہم کرتا ہے، جو سامان کی گردش اور اقتصادی ترقی میں اہم کردار ادا کرتا ہے۔

مسٹر من کے مطابق، ٹیکس حکام نے اب تک تقریباً 250 ملین بینک اکاؤنٹس کے بارے میں معلومات اکٹھی کی ہیں، جن میں تقریباً 200 ملین انفرادی اکاؤنٹس شامل ہیں۔ ایسی صورتوں میں جہاں اہم خطرے کے اشارے، غیر معمولی لین دین، یا مشتبہ ٹیکس چوری یا منی لانڈرنگ کا پتہ چلتا ہے، بینک ضرورت کے مطابق معلومات فراہم کرکے تعاون کریں گے۔

مسٹر من نے کہا، "ٹیکس حکام ہر فرد کے لین دین کی میکانکی طور پر نگرانی نہیں کرتے؛ اس کے بجائے، وہ ڈیٹا کا تجزیہ کرنے کے لیے AI کا استعمال کرتے ہیں، صرف حقیقی خطرات والے معاملات پر توجہ مرکوز کرتے ہوئے،" مسٹر من نے کہا۔

ویتنام ٹیکس کنسلٹنگ ایسوسی ایشن کی صدر محترمہ Nguyen Thi Cuc کے مطابق، بینک جدید ٹیکس مینجمنٹ میں ٹیکس حکام کے اہم شراکت دار ہیں۔ "جب بینکوں کے ذریعے ادائیگیاں کی جاتی ہیں، پیسے کے بہاؤ کو کنٹرول کیا جاتا ہے، ٹیکس حکام غیر معمولی لین دین کا پتہ لگا سکتے ہیں اور ٹیکس کی آمدنی کے نقصانات کو محدود کر سکتے ہیں،" محترمہ Cuc نے تصدیق کی۔

ہنوئی بار ایسوسی ایشن کے وکیل Pham Thanh Tuan کا خیال ہے کہ الیکٹرانک ڈیٹا، الیکٹرانک انوائسز، اور اصل ادائیگی کے بہاؤ پر مبنی انتظام ٹیکس کے انتظام کی کارکردگی کو بہتر بنانے اور زیادہ شفاف اور منصفانہ کاروباری ماحول بنانے کے لیے ایک اہم حل ہے۔

رئیل اسٹیٹ سیکٹر کے حوالے سے، نوٹری آفسز، ٹیکس اتھارٹیز، بینکوں اور لینڈ رجسٹریشن ایجنسیوں کے درمیان ڈیٹا لنکیج میکنزم قائم کرنا ضروری ہے تاکہ اعلان کردہ قدروں اور اصل ادائیگی کے بہاؤ کا موازنہ کیا جا سکے۔ مسٹر ٹوان نے کہا کہ "یہ 'دو قیمت' کے لین دین کو محدود کرنے، ٹیکس کی آمدنی میں ہونے والے نقصانات، اور رئیل اسٹیٹ مارکیٹ کی شفافیت کو بڑھانے کے لیے ایک حل سمجھا جاتا ہے۔"

ماہرین مشورہ دیتے ہیں کہ اگر کاروبار طویل مدت میں کاروبار کرنا چاہتے ہیں تو انہیں اپنے کیش فلو کے بارے میں شفافیت کی ضرورت ہے - تصویر: کوانگ ڈِن

رقم کا بہاؤ شفاف ہونا ضروری ہے۔

ٹیکس ایڈمنسٹریشن سے متعلق قانون کی رہنمائی کرنے والے مسودہ حکم نامے میں، وزارت خزانہ نے تجویز پیش کی ہے کہ بینک، ادائیگی کے درمیانی، اور آن لائن ادائیگی کرنے والے یونٹ ٹیکس حکام کو ٹیکس دہندگان کے ادائیگی اکاؤنٹ کی معلومات فراہم کریں تاکہ ٹیکس کے انتظام کی کارکردگی کو بہتر بنایا جا سکے اور ریاستی بجٹ کے لیے دھوکہ دہی اور محصولات کے نقصانات کو روکنے میں تعاون کیا جا سکے۔

فراہم کردہ معلومات میں اکاؤنٹ ہولڈر کا نام، تاریخ پیدائش، ٹیکس شناختی نمبر، اکاؤنٹ کھولنے کا مقام، لین دین کی رقم اور قیمت، رقم کی منتقلی اور رسید کی معلومات، اکاؤنٹ کا بیلنس، اور ملکی اور بین الاقوامی لین دین شامل ہیں۔

اس کے علاوہ، بینک غیر معمولی اور مشکوک لین دین کے بارے میں بھی معلومات فراہم کرتا ہے جیسا کہ اینٹی منی لانڈرنگ قوانین کی ضرورت ہے (موجودہ ضابطہ 400 ملین VND سے زیادہ کی ٹرانزیکشنز کے لیے ہے)۔

Keytas ٹیکس اکاؤنٹنگ کمپنی لمیٹڈ کے ڈائریکٹر مسٹر لی وان توان نے کہا کہ وزارت خزانہ کی تجویز کے مطابق، کمرشل بینک ٹیکس حکام کو اکاؤنٹ کی معلومات فراہم کرتے رہیں گے، اور اس معلومات کا دائرہ بھی وسیع کیا جا سکتا ہے۔ موجودہ ضوابط کے تحت، فراہم کردہ معلومات میں اکاؤنٹ کا نام، اکاؤنٹ نمبر، کھلنے کی تاریخ، اور اختتامی تاریخ شامل ہے۔

دریں اثنا، وزارت خزانہ کی تجویز کے مطابق، موجودہ ضوابط کے علاوہ، تجارتی بینک اضافی معلومات فراہم کرنے کے ذمہ دار ہوں گے جیسے مقدار، قیمت، لین دین کی تفصیلات، اور بیلنس۔ ساتھ ہی، بینکوں کو کسی بھی غیر معمولی یا مشکوک لین دین کی اطلاع ٹیکس حکام کو بھی دینی چاہیے۔

مسٹر لی وان ٹوان کے مطابق، بینکوں کے ڈیٹا کے علاوہ، ٹیکس حکام کے پاس کاروباری کیش فلو کی نگرانی کے لیے بہت سے ٹولز بھی ہیں، جیسے کہ ای کامرس پلیٹ فارمز اور شپنگ کمپنیوں کا ڈیٹا۔ لہٰذا، کاروباری مالکان کو چاہیے کہ وہ ذاتی اخراجات کے اکاؤنٹس سے کاروباری کارروائیوں کے لیے استعمال کیے جانے والے اکاؤنٹس کو مکمل ٹیکس کے اعلان اور ادائیگی کو یقینی بنانے کے لیے، ٹیکس کی خلاف ورزیوں کے لیے جرمانے یا یہاں تک کہ قانونی چارہ جوئی کے خطرے کو کم سے کم کریں۔

مسٹر لی وان ٹوان نے کہا، "ٹیکس ایجنسیوں سمیت حکام کا انتظامی رجحان خطرے پر مبنی انتظام ہے، تجزیہ میں بڑے ڈیٹا اور اے آئی کو لاگو کرنا ہے۔ لہذا، اگر وہ طویل مدتی میں کاروبار کرنا چاہتے ہیں، تو کاروبار اور گھرانوں کو نقد بہاؤ کے بارے میں شفاف ہونے، سافٹ ویئر کے استعمال کا انتظام کرنے، اور اعتماد کے ساتھ کاروبار کی ترقی پر توجہ مرکوز کرنے کے لیے کیش لیس ادائیگیوں کو فروغ دینے کی ضرورت ہے،" مسٹر لی وان ٹوان نے کہا۔

انوائس ڈیٹا کا استعمال کرتے ہوئے "بھوت" کاروباری زنجیروں کی شناخت کرنا۔

آپ کو یہ بھی پسند آ سکتا ہے

'125 بلین امریکی ڈالر' ہرمز میں پھنسے ہوئے ہیں۔انشورنس گروپ الیانز کے نئے جاری کردہ اعداد و شمار کے مطابق، آبنائے ہرمز کی بندش سے 125 بلین ڈالر مالیت کا سامان لے جانے والے 1,200 سے زائد کارگو جہاز پھنسے ہوئے ہیں۔

پولیس پیسے کی منتقلی کا اعلان کرنے کے لیے لاؤڈ اسپیکر کا استعمال کرتے ہوئے کاروبار کو متنبہ کرتی ہے۔VTV.vn - سکیمرز تکنیکی معاون عملے کی نقالی کر رہے ہیں، بینک اکاؤنٹ کی معلومات چوری کرنے کے لیے بیلنس میں تبدیلی کے نوٹیفکیشن اسپیکرز کو انسٹال کرنے کی ہدایات پیش کر رہے ہیں...

ہنوئی شہری انتظام کے لیے مشترکہ 'ڈیٹا دماغ' بنا رہا ہے۔ہنوئی پیپلز کمیٹی نے اس بات کا تعین کیا ہے کہ ڈیٹا اب انفرادی ایجنسیوں اور اکائیوں میں منتشر طریقے سے ذخیرہ شدہ وسیلہ نہیں ہے، بلکہ گورننس، انتظامیہ اور فیصلہ سازی کی بنیاد ہے۔

ہو چی منہ سٹی ٹیکس ڈپارٹمنٹ کے مطابق، انوائسز اور ٹیکس ڈیکلریشنز کے درمیان تضادات کا تجزیہ کرنے کے ساتھ مل کر الیکٹرانک انوائس ڈیٹا کا فائدہ اٹھانا... ٹیکس کے انتظام کی کارکردگی کو بہتر بنانے، ٹیکس کی واپسی کی دھوکہ دہی کے لیے جعلی رسیدیں جاری کرنے اور بجٹ کی آمدنی کے نقصانات کو روکنے کے لیے قائم کردہ "فینٹم" کاروباری زنجیروں کی شناخت کا ایک اہم ذریعہ بن گیا ہے۔

خاص طور پر، ایپلیکیشن خطرات سے خبردار کرنے کے لیے K عدد کے استعمال کے ذریعے الیکٹرانک انوائس کے اجراء کے بارے میں الرٹ کرتی ہے، روزانہ انوائس فراڈ کا پتہ لگانے اور اسے روکنے میں مدد کے لیے صنعت کی نگرانی کو بڑھاتی ہے، الرٹ لسٹیں بناتی ہے اور ٹیکس حکام اور ٹیکس دہندگان کو ای میل بھیجتی ہے۔

مزید برآں، جاری کردہ انوائسز پر کل محصول اور ویلیو ایڈڈ ٹیکس کا خود بخود ویلیو ایڈڈ ٹیکس ریٹرن پر اعلان کردہ محصول سے موازنہ کرنے سے ٹیکس چوری کے کیسز کا فوری طور پر پتہ لگانے میں مدد ملتی ہے جیسے: غیر معمولی تضادات، محصولات کا انڈر ڈیکلریشن، ٹیکس کی غلط شرحیں وغیرہ، ٹیکس حکام کے لیے کافی وقت کی بچت اور ٹیکس مینجمنٹ کی کارکردگی کو بہتر بنانا۔

2025 میں، ہو چی منہ سٹی ٹیکس ڈپارٹمنٹ نے انتباہی حیثیت کے تحت 45,596 ٹیکس دہندگان کا جائزہ لیا، اور انوائس کے استعمال کو معطل کر کے، انوائس کی معطلی کو نافذ کر کے، اور 2,939 کیسوں میں رجسٹرڈ پتے پر غیرفعالیت کے نوٹس جاری کر کے 341 مقدمات پر کارروائی کی۔

تضادات کی تصدیق کے لیے نوٹس جمع کروانے کے ذریعے، کاروباری اداروں نے رضاکارانہ طور پر اضافی ٹیکسوں کا اعلان کیا اور انہیں ریاستی بجٹ میں ادا کیا۔ خاص طور پر، ایڈجسٹمنٹ اور سپلیمنٹیشن کے لیے پروسیس کیے گئے آؤٹ پٹ ٹیکس کی رقم 2.025 بلین VND سے زیادہ تھی، اور ان پٹ ٹیکس ایڈجسٹ کی رقم 2.455 بلین VND سے زیادہ تھی۔

اس سال 800,000 بلین VND کے مجموعی گھریلو محصول کے ہدف کو حاصل کرنے کے لیے، ہو چی منہ سٹی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے کہا کہ وہ ڈیجیٹل تبدیلی کو فروغ دینے اور الیکٹرانک انوائسز کو سختی سے کنٹرول کرنے کے لیے بڑے ڈیٹا کو لاگو کرنے پر توجہ مرکوز کرے گا، دھوکہ دہی اور ٹرانسفر قیمتوں کو مکمل طور پر روکے گا۔

مزید برآں، انفرادی کاروباروں کے درمیان منصفانہ اور معروضی ٹیکس کی وصولی کو یقینی بنانے کے لیے، بشمول آن لائن ٹیکس کی وصولی، ہو چی منہ سٹی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کاروبار کے پیمانے، افرادی قوت، اور انوائسنگ کے طریقوں کا جائزہ لینے کے لیے کراس چیکنگ ٹیمیں قائم کرے گا۔ وہ پیچیدہ معاملات اور عدم تعمیل کو سنبھالنے کے لیے پولیس، مارکیٹ مینجمنٹ اتھارٹیز، اور وارڈز اور کمیونز کی عوامی کمیٹیوں جیسے بین ایجنسی اداروں کے ساتھ فعال طور پر رابطہ کریں گے۔

لی تھان - انہ ہانگ

ماخذ: https://tuoitre.vn/ung-dung-ai-de-phat-hien-gian-lan-thue-20260610000621197.htm