Η Υπηρεσία Ερευνών πρότεινε την άσκηση ποινικής δίωξης κατά του κατηγορουμένου Nguyen Van Linh (γεννημένος το 1986, υπάλληλος τραπεζικού ταμείου) για το έγκλημα της υπεξαίρεσης. Σύμφωνα με το συμπέρασμα της έρευνας, τα κεντρικά γραφεία της TPBank (HUB HO) συγκέντρωσαν τα περιουσιακά στοιχεία των ταμειακών αποθηκών, συμπεριλαμβανομένων χρυσού, μετρητών, πολύτιμων χαρτονομισμάτων, σημαντικών σφραγίδων, ασφαλειών κ.λπ. Όσον αφορά τον χρυσό, η αποθήκη διαιρείται σε 3 πολιτείες για διαχείριση.

Συνεπώς, η TPBank δέχεται να κρατήσει τον χρυσό SJC και DOJI έναντι αμοιβής, συμπεριλαμβανομένης της διατήρησης της αρχικής σειράς (κατά την επιστροφή, ο χρυσός θα παραλαμβάνεται στην αρχική του κατάσταση) και όχι στην αρχική σειρά (κατά την επιστροφή, θα παραλαμβάνεται πίσω η πλήρης ποσότητα χρυσού).

Όσον αφορά τις συναλλαγές χρυσού, ο χρυσός SJC αποθηκεύεται από την TPBank και χρησιμοποιείται για συναλλαγές αγοράς και πώλησης με πελάτες. Ενεχυριασμένος χρυσός (ως εγγύηση): Η TPBank δανείζει χρήματα σε πελάτες και χρησιμοποιεί ράβδους χρυσού SJC ως εγγύηση. Μετά την παραλαβή του στεγαστικού δανείου, ο χρυσός σφραγίζεται σύμφωνα με τους κανονισμούς της TPBank και αποθηκεύεται στο θησαυροφυλάκιο.

Συγκεκριμένα, ο χρυσός προς διαπραγμάτευση και ο χρυσός που φυλάσσεται υπό φύλαξη απογράφονται καθημερινά και περιοδικά από το Συμβούλιο Διαχείρισης Αποθηκών στις 30 Ιουνίου και 31 Δεκεμβρίου κάθε έτους.

κίτρινο στόμα 1 1155.jpg
Εικονογράφηση: Τσι Χουνγκ

Γύρω στο 2017, ο Nguyen Van Linh ήταν ταμίας και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Υπουργείου Οικονομικών στο Κέντρο Συναλλαγών της TPBank. Ο Linh παρατήρησε ότι ο χρυσός που είχε δεσμευτεί στο θησαυροφυλάκιο παρουσίαζε μικρές διακυμάνσεις, οι πελάτες που είχαν υποθηκεύσει χρυσό είχαν ένα σαφές χρονοδιάγραμμα διακανονισμού και λήξης καταγεγραμμένο στο βιβλίο διαχείρισης, ενώ ο έλεγχος και η καταμέτρηση αυτού του τύπου περιουσιακού στοιχείου πραγματοποιούνταν μόνο δύο φορές το χρόνο και ανακοινωνόταν εκ των προτέρων.

Ως εκ τούτου, ο Λινχ σκέφτηκε την ιδέα να οικειοποιηθεί χρυσό από το θησαυροφυλάκιο (αποθηκευμένο στο χρηματοκιβώτιο για αγορά και πώληση χρυσού, που φυλάσσεται για άλλους) και στη συνέχεια να πάρει χρυσό από το χρηματοκιβώτιο για να τον υποθηκεύσει για να καλύψει το έλλειμμα και να παρακάμψει το ημερήσιο απόθεμα.

Εξελιγμένη πίστωση χρυσού

Από τα λογιστικά στοιχεία, ο Linh διαπίστωσε ότι ένας πελάτης ονόματι C. είχε υποθηκεύσει 246 tael χρυσού SJC, αλλά πλήρωσε μόνο σε χαρτί και φύλαξε τον χρυσό σε μια σταθερή αποθήκη. Ο Linh σχεδίαζε να διαθέσει την παραπάνω ποσότητα χρυσού στο χρηματοκιβώτιο για αγοραπωλησίες και να την αντικαταστήσει με την ποσότητα χρυσού που είχε υποθηκεύσει ο κ. C.

Στις 5 Ιουλίου 2017, αφού ολοκλήρωσε την απογραφή χρυσού στο τέλος της ημέρας, εκμεταλλευόμενος την αμέλεια άλλων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου Αποθήκης, ο Linh πήρε 246 tael χρυσού SJC από το χρηματοκιβώτιο που περιείχε «χρυσό προς πώληση και φύλαξη» και τον έβαλε σε μια πλαστική σακούλα και στη συνέχεια σε ένα μεταλλικό κουτί.

Το πρωί της 6ης Ιουλίου 2017, κατά τη διάρκεια της διαδικασίας ανοίγματος της αποθήκης για την παραλαβή κεφαλαίων για τα υποκαταστήματα, ο Linh έφερε το μεταλλικό κουτί που περιείχε 246 tael χρυσού SJC στην αποθήκη ασφαλείας (ένας χώρος έξω από το θησαυροφυλάκιο, η είσοδος και η έξοδος προς την αποθήκη ασφαλείας δεν διαχειρίζονται και δεν παρακολουθούνται).

Αργά το πρωί, εκμεταλλευόμενος την ώρα που το προσωπικό του υπουργείου Οικονομικών πήγε στο ΑΤΜ για να αναπληρώσει το κεφάλαιο, ο Λιν πήγε στην αποθήκη ασφαλείας για να πάρει 246 tael χρυσού SJC και τα πούλησε για περισσότερα από 8,8 δισεκατομμύρια VND. Ο κατηγορούμενος κατέθεσε όλα τα παραπάνω χρήματα σε έναν λογαριασμό τίτλων.

Στο τέλος της εργάσιμης ημέρας στις 6 Ιουλίου 2017, κατά τη διάρκεια της διαδικασίας απογραφής με το Συμβούλιο Διαχείρισης Αποθήκης, ο Linh έβαλε την τσάντα με χρυσό του κ. C που περιείχε 246 τάελ στο χρηματοκιβώτιο «αγορά, πώληση, φύλαξη» για να αντικαταστήσει το βιβλίο χρυσού που είχε πάρει ο Linh. Ως εκ τούτου, για μεγάλο χρονικό διάστημα, άλλα μέλη του Συμβουλίου Διαχείρισης Αποθήκης δεν εντόπισαν τα χαμένα περιουσιακά στοιχεία.

Μέχρι τις 22 Μαρτίου 2019, ο κ. C. είχε αποπληρώσει πλήρως το δάνειο και είχε λάβει το σύνολο των 246 tael χρυσού από την TPBank. Για να συνεχίσει να αποφεύγει τον εντοπισμό έλλειψης του κατασχεμένου χρυσού, ο Linh έκοψε τη σφραγίδα της τσάντας χρυσού της εταιρείας DOJI στο θησαυροφυλάκιο, έβγαλε 246 tael χρυσού SJC και στη συνέχεια την έβαλε στο χρηματοκιβώτιο που περιείχε τον χρυσό της τράπεζας προς πώληση.

Μέχρι τις 15 Ιανουαρίου 2021, στο θησαυροφυλάκιο για τη διαχείριση του οποίου ήταν υπεύθυνος ο Linh, προέκυψαν επιπλέον 561 tael χρυσού SJC, τα οποία αποτέλεσαν την εγγύηση για το τραπεζικό δάνειο της κας H.

Συνειδητοποιώντας ότι η χρήση του υποθηκευμένου χρυσού της κας Χ. για την αντικατάσταση των 246 tael χρυσού SJC που είχε οικειοποιηθεί ήταν ασφαλέστερη, η Linh έβγαλε το μεταλλικό κουτί που περιείχε τον υποθηκευμένο χρυσό της κας Χ. από το θησαυροφυλάκιο για να σπάσει την κλειδαριά, έβγαλε 246 tael χρυσού SJC, το συσκεύασε, ​​το σφράγισε και το έβαλε στο χρηματοκιβώτιο χρυσού «αγορά, πώληση και φύλαξη». Η Linh έβαλε τον υπόλοιπο χρυσό σε ένα μεταλλικό κουτί στο «θησαυροφυλάκιο για φύλαξη».

Στις 9 Αυγούστου 2023, ο Λινχ επέστρεψε στο θησαυροφυλάκιο 561 τάελ χρυσού που είχε δεσμεύσει στην κα Χ.. Αφού η κα Χ. εξόφλησε το χρέος, δεν υπήρχε άλλη κατάλληλη ποσότητα χρυσού στο θησαυροφυλάκιο για να αντισταθμίσει τα 246 τάελ χρυσού που είχαν κατασχεθεί. Ο Λινχ δεν μπόρεσε να τα επιστρέψει, οπότε παραδόθηκε μόνος του.