El fraude de 3.600 mil millones de VND de Trinh Van Quyet y la complicidad de la empresa auditora

En el caso ocurrido en FLC Group Joint Stock Company (abreviado como FLC Group) y unidades relacionadas, se propuso procesar al ex presidente de FLC Trinh Van Quyet por dos delitos: fraude y apropiación de activos y manipulación del mercado de valores.

Según la conclusión adicional de la Agencia de Policía de Investigación del Ministerio de Seguridad Pública, solo en términos de fraude, el Sr. Quyet y sus cómplices se apropiaron de más de 3.600 billones de VND de los inversores, mediante el truco de inflar el capital social de Faros Construction Joint Stock Company (de 1.500 millones de VND a 4.300 billones de VND), registrar las acciones para su cotización y luego venderlas.

Vistazo rápido a las 20:00 horas del 26 de febrero: El Sr. Trinh Van Quyet utilizó dinero malversado para reparar una villa | ¿Quién necesita cambiar su documento de identidad?

El acusado Trinh Van Quyet, expresidente de FLC Group

Cabe mencionar que, para que las acciones del acusado Trinh Van Quyet y sus subordinados se llevaran a cabo con éxito, la fiscalía determinó que una serie de dirigentes y funcionarios de la Bolsa de Valores de Ciudad Ho Chi Minh (HoSE) y de la Comisión Estatal de Valores desempeñaron un papel fundamental. Asimismo, es imprescindible mencionar la colaboración de empresas de valores.

La investigación concluyó que, para realizar el procedimiento de registro para la cotización en ROS de las acciones de la empresa Faros, uno de los documentos importantes es el informe financiero de los años 2014, 2015 y los 3 primeros meses de 2016 de esta empresa.

Las dos unidades seleccionadas para realizar la auditoría son Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (abreviada como Hanoi Auditing Company) y ASC Auditing Company Limited (ahora TTP Auditing Company Limited).

Fraude de miles de miles de millones de dongs: ¿en qué utilizó el dinero el ex presidente del FLC Trinh Van Quyet?

Emitir informes de auditoría contra las regulaciones para obtener dinero

Según la Agencia de Policía de Investigación del Ministerio de Seguridad Pública , al ejecutar el contrato de auditoría, el Sr. Nguyen Ngoc Tinh, Director General de la empresa de auditoría de Hanói, sabía perfectamente que los estados financieros de la empresa Faros carecían de fundamento suficiente para ser aceptados en su totalidad. Sin embargo, dicha empresa emitió informes de auditoría independientes que, en su totalidad, aceptaban los estados financieros y los informes de capital social de la empresa Faros.

Cuando la Compañía Faros presentó una solicitud de reconocimiento como empresa pública al Departamento de Supervisión Pública de la Comisión Estatal de Valores, la autoridad competente descubrió que el informe de auditoría no cumplía con las regulaciones y solicitó que se realizara una auditoría y que se volviera a emitir el informe de auditoría.

Sin embargo, la Compañía de Auditoría de Hanói no realizó una nueva auditoría. En su lugar, el Sr. Tinh y el auditor de la compañía, Le Van Tuan, continuaron emitiendo tres informes de auditoría independientes, aceptando íntegramente los estados financieros y los informes de aportación de capital de los propietarios de la Compañía Faros, y añadiendo únicamente una sección de "nota para los lectores de los estados financieros".

La fiscalía determinó que las acciones de los acusados ​​Tinh y Tuan contravenían las regulaciones y las normas de auditoría vietnamitas. La emisión de informes de auditoría incorrectos facilitó que el acusado Trinh Van Quyet y sus cómplices utilizaran y prepararan documentos para solicitar y cotizar acciones de ROS.

Ante la agencia de investigación, el Sr. Tinh admitió sus acciones y afirmó que el Grupo FLC y las empresas del ecosistema eran clientes importantes y habituales de la Compañía de Auditoría de Hanói. Por lo tanto, el acusado emitió un informe de auditoría contrario a la normativa a petición de la empresa para recibir un pago.

La policía registró la sede del FLC en el momento en que se procesó el caso.

Sin comprobación ni verificación, pero aún así confirmación firmada

Respecto de ASC Auditing Company Limited, la Agencia de Policía de Investigación del Ministerio de Seguridad Pública indicó que la Directora General Adjunta de la empresa, Sra. Tran Thi Hanh, es directamente responsable de recopilar registros y documentos para evaluar e inspeccionar la producción y las actividades comerciales de acuerdo con los informes financieros de Faros Company.

Al igual que los acusados ​​de Hanoi Auditing Company, aunque los registros de auditoría recopilados no eran suficientes, la Sra. Hanh firmó y emitió informes de auditoría con opiniones de auditoría totalmente aceptables con los auditores de la empresa.

Además, la Sra. Hanh también fue acusada de no verificar los fideicomisos de inversión de Faros Company, pero aún así firmó la confirmación en el documento de la compañía sobre la explicación adicional de los fideicomisos de inversión enviados a HoSE.

La serie de acciones de la acusada ayudó al acusado Trinh Van Quyet y a sus cómplices a preparar un documento para explicar, según lo solicitado por HoSE, que Faros Company pudiera cotizar sus acciones en la bolsa de valores, cometiendo fraude y apropiándose del dinero de los inversores.

Ante la agencia de investigación, la Sra. Hanh admitió sus violaciones, pero no reconoció el propósito del fraude ni la apropiación indebida. Aparte de los honorarios de auditoría estipulados en el contrato, la acusada no recibió ningún otro beneficio.

Enlace de origen: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm