کاهش کلاهبرداری مالیاتی کسب و کارهای آنلاین

در سال ۲۰۲۵، یکی دیگر از کاربردهای فناوری اطلاعات که در مدیریت مالیات به کار گرفته خواهد شد، پورتال اطلاعات الکترونیکی برای خانوارها و افرادی است که به تجارت الکترونیک و کسب و کار در پلتفرم‌های دیجیتال می‌پردازند تا مالیات خود را ثبت، اظهار و پرداخت کنند.

در سال ۲۰۲۵، یکی دیگر از کاربردهای فناوری اطلاعات که در مدیریت مالیات به کار گرفته خواهد شد، پورتال اطلاعات الکترونیکی برای خانوارها و افرادی است که به تجارت الکترونیک و کسب و کار در پلتفرم‌های دیجیتال می‌پردازند تا مالیات خود را ثبت، اظهار و پرداخت کنند.

خانم نگوین تی کوک، رئیس انجمن مشاوره مالیاتی ویتنام، گفت: «استفاده از این اپلیکیشن در مدیریت مالیات، تعداد تاجران تجارت الکترونیک که می‌خواهند از مالیات فرار کنند را کاهش می‌دهد.»

خانم نگوین تی کوک، رئیس انجمن مشاوران مالیاتی ویتنام

پس از راه‌اندازی پورتال اطلاعات الکترونیکی برای تأمین‌کنندگان خارجی (etaxvn.gdt.gov.vn)، بخش مالیات اخیراً یک پورتال اطلاعات الکترونیکی برای خانوارها و افراد تجاری راه‌اندازی کرده است تا بتوانند از طریق تجارت الکترونیک ثبت نام، اظهارنامه و پرداخت مالیات انجام دهند. ارزیابی شما از این موضوع چیست؟

اجرای etaxvn.gdt.gov.vn نشان داده است که مدیریت مالیات بسیار مؤثر است، نه تنها درآمد بودجه ایالت را افزایش می‌دهد، فشار کار در مدیریت مالیات را کاهش می‌دهد، بلکه زمان، تلاش و هزینه‌های مالیات‌دهندگان را به حداقل می‌رساند و شرایطی را برای تأمین‌کنندگان خارجی که در ویتنام حضور ندارند ایجاد می‌کند تا در صورت داشتن درآمد در ویتنام، از قوانین مالیاتی پیروی کنند.

طبق داده‌های اداره کل مالیات، از زمان راه‌اندازی etaxvn.gdt.gov.vn (۲۱ مارس ۲۰۲۲)، ۱۲۰ تأمین‌کننده خارجی مالیات خود را ثبت، اعلام و پرداخت کرده‌اند که میزان مالیات اعلام‌شده و پرداخت‌شده مستقیم از طریق etaxvn.gdt.gov.vn در سال ۲۰۲۴، ۸۶۸۷ میلیارد دونگ ویتنام بوده است که نسبت به مدت مشابه در سال ۲۰۲۳، ۲۶ درصد افزایش یافته و از ۷۴ درصد تخمین فراتر رفته است.

با موفقیت در به‌کارگیری فناوری اطلاعات در مدیریت مالیات برای تأمین‌کنندگان خارجی، در ۱۹ دسامبر ۲۰۲۴، بخش مالیات، پورتال اطلاعات الکترونیکی را برای صاحبان مشاغل و افراد حقیقی راه‌اندازی کرد تا بتوانند از طریق تجارت الکترونیک، ثبت نام، اظهارنامه و پرداخت مالیات انجام دهند. این پورتال از همه صاحبان مشاغل و افرادی که در تالارهای معاملاتی تجارت الکترونیک مانند Shopee، Lazada، Tiki فعالیت می‌کنند، کالاها و خدمات را در شبکه‌های اجتماعی فیس‌بوک و Zalo ارائه می‌دهند، افرادی که از فعالیت‌های تبلیغاتی در پلتفرم‌هایی مانند گوگل، یوتیوب درآمد کسب می‌کنند، افرادی که در بازارهای اپلیکیشن CH Play، Apple Store نرم‌افزار ارائه می‌دهند و افرادی که از طریق سایر پلتفرم‌ها درآمد کسب می‌کنند، برای ثبت نام مالیاتی، اظهارنامه مالیاتی و پرداخت مالیات به راحتی و به راحتی پشتیبانی می‌کند.

این پورتال به بهبود کارایی مدیریت مالیات برای فعالیت‌های تجاری تجارت الکترونیک کمک می‌کند. اطلاعات اظهارنامه مودیان مالیاتی منبع مهمی از اطلاعات در پایگاه داده بزرگ تجارت الکترونیک است؛ به مدیریت مالیات بر اساس ریسک کمک می‌کند، به مقامات مالیاتی در شناسایی اقدامات عدم اظهارنامه، پرداخت مالیات و فرار مالیاتی کمک می‌کند و الزامات مدیریت دولتی تجارت الکترونیک را از طریق محیط دیجیتال برآورده می‌سازد.

آیا فکر می‌کنید راه‌اندازی این پورتال، کلاهبرداری مالیاتی و فرار مالیاتی در تجارت الکترونیک را کاهش خواهد داد؟

مطمئناً، زیرا صنعت مالیات بسیار مصمم است که تحت هدایت دولت، نخست وزیر و وزارت دارایی با ضررهای مالیاتی برای مشاغل تجارت الکترونیک مبارزه کند. بسیاری از موارد فرار مالیاتی توسط پلیس شناسایی، وصول، جریمه و حتی بررسی، پیگرد قانونی و مجازات شده‌اند. در پاسخ به این اقدام، بسیاری از افرادی که در اینترنت تجارت می‌کنند و درآمد کسب می‌کنند، به طور فعال برای اظهار و پرداخت مالیات به اداره مالیات مراجعه کرده‌اند.

اظهار و پرداخت مستقیم مالیات، هم برای سازمان امور مالیاتی و هم برای مؤدی، زمان و تلاش زیادی می‌برد. در صورت پرداخت دیرهنگام یا کم‌پرداخت، مؤدیان مالیات متحمل ضرر می‌شوند و در بسیاری از موارد، مجبور به پرداخت جریمه به دلیل عدم اظهار و پرداخت به موقع مالیات خواهند شد. بنابراین، من معتقدم وقتی پورتال در دسترس باشد، مؤدیان مالیات قوانین مالیاتی را بهتر رعایت می‌کنند و کلاهبرداری مالیاتی و فرار مالیاتی در تجارت الکترونیک به شدت کاهش می‌یابد.

خانم، کسب و کارهای تجارت الکترونیک هنگام ثبت نام، اظهارنامه و پرداخت مالیات از طریق پورتال اطلاعات الکترونیکی چه مزایایی دارند؟

طبق مقررات فعلی، خانوارها و افرادی که در تجارت تجاری (صرف نظر از تجارت سنتی یا تجارت الکترونیک) با ثبت شرکت می‌کنند، باید مالیات با نرخ ۱.۵٪ از درآمد را بپردازند که ۱٪ آن مالیات بر ارزش افزوده و ۰.۵٪ از درآمد، مالیات بر درآمد شخصی است. فعالیت‌های ارائه خدمات ۷٪ کمیسیون دارد که ۵٪ آن مالیات بر ارزش افزوده و ۲٪ آن مالیات بر درآمد شخصی است. با این حال، تجارت الکترونیک آدرس مشخص و ثابتی ندارد، بنابراین نمی‌تواند برای تجارت ثبت نام کند، ثبت نام نمی‌کند، مالیات اعلام نمی‌کند، سپس وقتی درآمدی حاصل می‌شود، باید به طور موقت ۱۰٪ از مالیات بر درآمد شخصی را از درآمد کسر کند و در پایان سال، باید مالیات را اعلام، نهایی و طبق جدول مالیات تصاعدی، از ۵٪ تا ۳۵٪، مالیات را پرداخت کند.

من با بسیاری از پخش‌کنندگان زنده که درآمد فروش آنها تا ده‌ها، حتی صدها میلیارد دانگ ویتنام است و بسیاری از مشاغل تجارت الکترونیک با درآمدهای بسیار بالا ملاقات و گفتگو کرده‌ام. همه آنها می‌خواهند برای مالیات ثبت نام کنند، اظهارنامه مالیاتی ارائه دهند و مالیات بپردازند. وقتی پورتال اطلاعات الکترونیکی به بهره‌برداری برسد، مشاغل تجارت الکترونیک قطعاً به طور فعال برای مالیات ثبت نام می‌کنند، اظهارنامه مالیاتی ارائه می‌دهند و مالیات پرداخت می‌کنند زیرا آنها فقط باید با نرخ ۱.۵٪ از درآمد یا ۷٪ از کمیسیون دریافتی پرداخت کنند. با یک نرخ مالیات معقول، رعایت مالیات توسط مالیات‌دهندگان افزایش یافته و کلاهبرداری مالیاتی به حداقل می‌رسد.

تحول دیجیتال با قدرت در حال اجرا است. کاربرد فناوری اطلاعات در مدیریت مالیات را چگونه ارزیابی می‌کنید؟

من به اندونزی، فیلیپین و بسیاری از کشورهای دیگر رفته‌ام تا یاد بگیرم چگونه فناوری اطلاعات را در مدیریت مالیات به کار ببرم. اما اکنون، اگرچه کم، باید بگویم که ویتنام فناوری اطلاعات را در مدیریت مالیات جلوتر از بسیاری از کشورهای جهان و منطقه، از جمله کشورهایی که بخش مالیات برای یادگیری از تجربیات به آنجا رفته است، به کار گرفته است.

در حالی که بسیاری از کشورها هنوز در چگونگی مدیریت مالیات‌های شخصی مشکل دارند، ویتنام اپلیکیشن (اپلیکیشن) eTaxmobile را دارد. با این اپلیکیشن، افراد فقط به یک گوشی هوشمند با اتصال به اینترنت نیاز دارند تا برای افتتاح حساب تراکنش مالیاتی الکترونیکی نزد سازمان امور مالیاتی ثبت‌نام کنند؛ تعهدات مالیات بر درآمد شخصی؛ هزینه‌های ثبت نام؛ مالیات بر استفاده از زمین غیرکشاورزی ؛ تعهدات مالی روی زمین... را جستجو کنند؛ مالیات الکترونیکی را از طریق اتصال آنلاین و ادغام با سیستم بانکداری تجاری پرداخت کنند. به طور خاص، افراد می‌توانند فقط با یک تلفن، در هر کجا و هر مکانی، سوابق اظهارنامه مالیاتی؛ تسویه حساب مالیاتی؛ اطلاعات مالیات‌دهنده؛ اطلاعات افراد تحت تکفل و بسیاری از امکانات دیگر برای مالیات‌دهندگان را جستجو کنند.

علاوه بر سیستم فناوری اطلاعات فعلی، صنعت مالیات به زودی از «دستیاران مجازی» استفاده خواهد کرد و فعالیت‌های حمایت از مودیان مالیاتی گامی جدید به جلو خواهد برداشت، خانم؟

اداره کل مالیات در حال آزمایش یک برنامه دستیار مجازی (چت‌بات) برای حمایت از مالیات‌دهندگان است. از من دعوت شد تا در مراسم رونمایی از چت‌بات اداره مالیات هانوی شرکت کنم. در اینجا، از چت‌بات در مورد تسویه مالیات بر درآمد شخصی در سال ۲۰۲۴ در صورت داشتن چندین منبع درآمد سوال کردم و در کمتر از ۵ ثانیه، پاسخ و دستورالعمل‌های خاصی دریافت کردم.

با توجه به تحول دیجیتالی فعالانه و به‌کارگیری قوی فناوری اطلاعات، می‌دانم که در سال ۲۰۲۴، صنعت مالیات از بیش از ۳.۲ میلیون مؤدی مالیاتی از طریق ایمیل، شبکه‌های اجتماعی و وب‌سایت‌های سازمان امور مالیاتی پشتیبانی کرده است. این یک نوع پشتیبانی سریع و مؤثر است که با روند تحول دیجیتال مطابقت دارد و باعث صرفه‌جویی در هزینه‌ها می‌شود.

پس از راه‌اندازی پورتال اطلاعات الکترونیکی برای خانوارها و افرادی که کسب‌وکار دارند تا از طریق تجارت الکترونیک، مالیات خود را ثبت، اظهار و پرداخت کنند، صنعت مالیات از چت‌بات و مجموعه‌ای از برنامه‌های کاربردی فناوری اطلاعات دیگر برای پشتیبانی از مالیات‌دهندگان استفاده خواهد کرد. در واقع، تنها زمانی که از مالیات‌دهندگان حمایت بهتری شود و سیاست‌های مالیاتی معقول‌تر باشند، رعایت مالیات در بین مردم و کسب‌وکارها بالاتر و فرار مالیاتی کاهش می‌یابد.

به‌کارگیری فناوری اطلاعات برای پشتیبانی از مالیات‌دهندگان نه‌تنها به نفع مالیات‌دهندگان است، بلکه خطرات را برای مقامات مالیاتی کاهش می‌دهد و حجم کار و فشار را به حداقل می‌رساند.

منبع: https://baodautu.vn/giam-thieu-gian-lan-thue-kinh-doanh-qua-mang-d241076.html