طرح کلاهبرداری ۳.۶ تریلیون دانگ ویتنامی توسط ترین ون کوئیت و همدستی یک شرکت حسابرسی.

در پرونده مربوط به شرکت سهامی گروه FLC (گروه FLC) و نهادهای مرتبط، ترین ون کوئیت، رئیس سابق FLC، به دو اتهام کلاهبرداری و دستکاری در بازار سهام، برای پیگرد قانونی توصیه شده است.

بر اساس نتیجه‌گیری‌های تکمیلی آژانس تحقیقات وزارت امنیت عمومی، آقای کوئیت و همدستانش تنها در فعالیت‌های کلاهبرداری، بیش از ۳۶۰۰ میلیارد دانگ دانگ از سرمایه‌گذاران را از طریق طرح افزایش مصنوعی سرمایه اولیه شرکت سهامی ساختمانی فاروس (از ۱.۵ میلیارد دانگ دانگ به ۴۳۰۰ میلیارد دانگ دانگ)، ثبت و فهرست‌بندی سهام و سپس فروش آنها، اختلاس کرده‌اند.

مرور سریع ساعت ۸ شب ۲۶ فوریه: آقای ترین ون کوئیت از بودجه اختلاس شده برای بازسازی ویلای خود استفاده کرد | چه کسی باید کارت شناسایی خود را عوض کند؟

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — متهم، ترین ون کوئیت، رئیس سابق گروه FLC است.

نکته قابل توجه این است که برای اینکه اقدامات متهم ترین ون کوئیت و زیردستانش کشف نشود، مقامات دادستانی تشخیص دادند که تعدادی از رهبران و مقامات بورس اوراق بهادار شهر هوشی مین (HoSE) و کمیسیون اوراق بهادار دولتی نقش اصلی را ایفا کرده‌اند. علاوه بر این، همدستی شرکت‌های اوراق بهادار را نمی‌توان نادیده گرفت.

تحقیقات به این نتیجه رسید که برای ثبت پذیرش سهام ROS شرکت Faros، یکی از اسناد مهم، گزارش مالی سال‌های ۲۰۱۴، ۲۰۱۵ و سه ماه اول سال ۲۰۱۶ این شرکت بوده است.

دو نهادی که برای انجام حسابرسی انتخاب شدند، شرکت حسابرسی و حسابداری هانوی (که از این پس شرکت حسابرسی هانوی نامیده می‌شود) و شرکت حسابرسی ASC (که اکنون شرکت حسابرسی TTP نام دارد) بودند.

ترین ون کوئیت، رئیس سابق FLC، پس از کلاهبرداری میلیاردها دونگ، با این پول چه کرد؟

صدور گزارش‌های حسابرسی برخلاف مقررات برای دریافت وجه.

طبق گزارش اداره تحقیقات پلیس وزارت امنیت عمومی ، آقای نگوین نگوک تین، مدیر کل شرکت حسابرسی هانوی، هنگام انجام قرارداد حسابرسی، کاملاً آگاه بود که صورت‌های مالی شرکت فاروس معیارهای پذیرش کامل را ندارند. با وجود این، شرکت همچنان گزارش‌های حسابرسی مستقلی صادر کرد که همگی حاوی پذیرش کامل صورت‌های مالی شرکت فاروس و گزارش‌های حقوق صاحبان سهام بودند.

هنگامی که شرکت فاروس درخواست خود را برای به رسمیت شناختن شرکت سهامی عام به اداره نظارت عمومی کمیسیون اوراق بهادار دولتی ارائه داد، مقامات متوجه شدند که گزارش حسابرسی با مقررات مطابقت ندارد و درخواست حسابرسی جدید و صدور مجدد گزارش حسابرسی را کردند.

با این حال، شرکت حسابرسی هانوی حسابرسی مجددی انجام نداد. در عوض، آقای تین به همراه حسابرس شرکت، لو وان توان، به صدور سه گزارش حسابرسی مستقل ادامه دادند و صورت‌های مالی و گزارش‌های حقوق صاحبان سهام شرکت فاروس را به طور کامل پذیرفتند و تنها بخشی با عنوان «یادداشت برای خوانندگان صورت‌های مالی» اضافه کردند.

مقامات دادستانی تشخیص دادند که اقدامات متهمان، تین و توآن، مغایر با مقررات بوده و استانداردهای حسابرسی ویتنام را نقض کرده است. صدور گزارش‌های حسابرسی نادرست شرایطی را ایجاد کرد که به متهم، ترین ون کوئیت، و همدستانش اجازه داد تا از آنها در درخواست‌های خود استفاده کرده و متعاقباً سهام ROS را در فهرست خود قرار دهند.

در جریان تحقیقات، آقای تین به این عمل اعتراف کرد و اظهار داشت که گروه FLC و شرکت‌های درون اکوسیستم آن، مشتریان بزرگ و دائمی شرکت حسابرسی هانوی بوده‌اند. بنابراین، متهم گزارش حسابرسی را برخلاف مقررات و به درخواست شرکت و برای دریافت وجه صادر کرده است.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — پلیس در زمان آغاز پرونده، بازرسی از دفتر مرکزی FLC را انجام داد.

امضای تأییدیه بدون بررسی یا تأیید.

در مورد شرکت حسابرسی ASC، آژانس تحقیقات پلیس وزارت امنیت عمومی اعلام کرد که معاون مدیر کل این شرکت، خانم تران تی هان، مستقیماً مسئول جمع‌آوری سوابق و اسناد برای ارزیابی و بازرسی عملیات تجاری بر اساس گزارش‌های مالی شرکت فاروس بوده است.

مشابه متهمان شرکت حسابرسی هانوی، با وجود اینکه اسناد حسابرسی جمع‌آوری‌شده ناکافی بود، خانم هان همچنان به همراه حسابرسان شرکت، گزارش‌های حسابرسی با نظرات حسابرسی نامقبول را امضا و صادر کرد.

علاوه بر این، خانم هان همچنین متهم است که صندوق‌های سرمایه‌گذاری شرکت فاروس را بررسی و تأیید نکرده، اما همچنان سند شرکت در مورد توضیحات تکمیلی صندوق‌های سرمایه‌گذاری ارائه شده به وزارت دارایی را امضا کرده است.

اقدامات متهم زن به متهم ترین ون کوئیت و همدستانش کمک کرد تا اسناد توضیحی مورد نیاز HoSE را تهیه کنند تا شرکت فاروس بتواند سهام خود را در بورس اوراق بهادار فهرست کند و از این طریق مرتکب کلاهبرداری و اختلاس پول از سرمایه‌گذاران شود.

در جریان تحقیقات، خانم هان به تخلف خود اعتراف کرد اما هرگونه قصد کلاهبرداری یا اختلاس دارایی‌ها را انکار کرد. متهم علاوه بر حق‌الزحمه حسابرسی مندرج در قرارداد، هیچ مزایای دیگری دریافت نکرد.

لینک منبع