مدیریت مطالبات معوق در صنعت بانکداری همچنان با مشکلات زیادی روبرو خواهد بود.

طبق آمار حاصل از داده‌های تعدادی از شرکت‌های اوراق بهادار، سود تخمینی پس از کسر مالیات بانک‌های بورسی در سه‌ماهه چهارم سال ۲۰۲۳ در مقایسه با مدت مشابه سال گذشته ۲۵ درصد افزایش یافته است. سود بانک‌ها در سه‌ماهه آخر سال عمدتاً به دلیل افزایش وام‌دهی بانک‌ها و همچنین کاهش شدید هزینه‌های سرمایه بهبود یافته است.

با این حال، کیفیت دارایی‌ها همچنان نکته قابل توجهی در تصویر نتایج تجاری سال ۲۰۲۳ است. نسبت بدهی‌های معوق در کل صنعت ۲.۲ درصد است که ۶۴ واحد پایه نسبت به سال ۲۰۲۲ افزایش یافته و بالاترین سطح از سال ۲۰۱۵ است.

تقریباً همه بانک‌ها در مقایسه با ابتدای سال و فصل‌های قبل، همچنان افزایش نسبت مطالبات معوق را ثبت کردند. به طور متوسط، بانک‌های تجاری دولتی نسبت به ابتدای سال 0.4 درصد افزایش داشتند، در حالی که این رقم برای بانک‌های تجاری سهامی 0.7 درصد بود. در عین حال، نسبت پوشش مطالبات معوق نیز به پایین‌ترین سطح از پایان سال 2020 کاهش یافت و به 93.8 درصد رسید (در سال 2022، این نسبت 136.9 درصد خواهد بود).

برای مثال، گزارش مالی سه‌ماهه چهارم/۲۰۲۳ بانک TPBank نشان می‌دهد که اگرچه کل درآمد عملیاتی به شدت افزایش یافته است، سود خالص بانک در این سه‌ماهه در مقایسه با مدت مشابه در سال ۲۰۲۲، ۶۷.۵ درصد کاهش یافته است.

کاهش شدید سود در سه ماهه چهارم باعث شده است که سود خالص TPBank برای کل سال 2023 در مقایسه با سال 2022، 28.7 درصد کاهش یابد و به 4463 میلیارد دونگ ویتنام برسد.

دلیل این امر این است که هزینه‌های تأمین در سه‌ماهه چهارم سال ۲۰۲۳ به شدت افزایش یافته و بیش از ۱۷ برابر بیشتر از مدت مشابه بوده است و هزینه‌های تأمین کل سال را به ۳۹۴۶ میلیارد دونگ ویتنام رسانده است که در مقایسه با سال ۲۰۲۲، ۱۱۴ درصد افزایش داشته است.

نکته قابل توجه این است که در پایان سه ماهه چهارم سال 2023، نسبت بدهی‌های معوق TPBank به 2.05 درصد رسید که نسبت به سه ماهه قبل 0.93 درصد کاهش یافته است، اما در مقایسه با 0.84 درصد در پایان سال 2022 همچنان بالا است.

افزایش ذخایر در سه ماهه آخر سال 2023 باعث خواهد شد که نسبت پوشش زیان وام (LLR) بانک تا پایان سال 2023 به 63.7 درصد برسد، اما همچنان بسیار کمتر از 135 درصد در پایان سال 2022 خواهد بود، که نشان می‌دهد کیفیت دارایی‌ها ممکن است در دوره آینده بدتر شود.

با وجود داشتن کمترین نسبت بدهی‌های معوق در سیستم، که تنها ۱.۲ درصد از کل وام‌های معوق را در پایان سال گذشته تشکیل می‌داد، رقم بدهی‌های معوق بانک ACB به ۵۸۸۵ میلیارد دونگ رسیده است که در مقایسه با پایان سال ۲۰۲۲، ۹۳ درصد افزایش یافته است. هزینه‌های تأمین ریسک اعتباری نیز از ۷۰ میلیارد دونگ در سال ۲۰۲۲ به ۱۸۰۴ میلیارد دونگ در سال ۲۰۲۳ به طرز چشمگیری افزایش یافته است.

دکتر نگوین دوی فونگ، تحلیلگر مالی و مدیر سرمایه‌گذاری در دی‌جی کپیتال، در خصوص داستان بدهی‌های معوق صنعت بانکداری گفت: اگرچه مشکلات موجود در سال ۲۰۲۳ هنوز برطرف نشده‌اند، اما با نگاهی به سال ۲۰۲۴، عامل خطر همچنان وجود دارد که ناشی از سرعت بهبود کندتر از حد انتظار تقاضای اعتبار و کاهش مداوم کیفیت دارایی‌ها است.

برخی از مفاد مربوط به رسیدگی به بدهی‌های معوق و وثیقه‌ها در مصوبه ۴۲/۲۰۱۷/QH14 رسماً در فصل دوازدهم قانون مؤسسات اعتباری اصلاح‌شده در سال ۲۰۲۴ قانونی شده‌اند.

«با این حال، هنوز مسائل زیادی برای نگرانی وجود دارد، زیرا قانون اصلاح‌شده اخیر مؤسسات اعتباری، مقررات مربوط به توقیف وثیقه، توقیف دارایی‌های طرفِ مشمول اجرا، بازگرداندن وثیقه به عنوان مدرک در پرونده‌های کیفری و تخلفات اداری مربوط به بدهی‌های معوق را حذف کرده است؛ و افراد واجد شرایط برای شرکت در خرید و فروش بدهی‌های معوق را گسترش نداده است، که این امر ممکن است فعالیت‌های رسیدگی به بدهی‌های معوق را دشوارتر کند.»

دکتر نگوین دوی فونگ نظر خود را بیان کرد: «از این رو، می‌توان دریافت که روند رسیدگی به بدهی‌های معوق به زمان بیشتری نیاز دارد و بانک‌هایی که سپرهای مالی و سپرهای سرمایه‌ای خوبی دارند، از مزایای بیشتری برخوردار خواهند بود.»

منبع