Un cadre juridique complet pour la gestion des créances douteuses, créant une dynamique pour débloquer les flux de capitaux.

D’après les experts, l’amélioration du cadre juridique relatif aux créances douteuses constitue non seulement une nécessité urgente d’ordre pratique, mais aussi un prérequis pour libérer d’importantes ressources au sein du système des établissements de crédit. Elle représente également un levier important pour faciliter la circulation des capitaux.

Les banques s'efforcent constamment de résoudre les problèmes de créances douteuses, d'améliorer la qualité du crédit et de minimiser le risque de nouvelles créances douteuses.

La résolution n° 42/2017/QH14 relative à la mise en œuvre pilote du traitement des créances douteuses des établissements de crédit, adoptée par l'Assemblée nationale en 2017 dans des circonstances exceptionnelles, a joué un rôle important dans la mise en place d'un cadre juridique spécifique, contribuant ainsi à accélérer le processus de traitement de ces créances. Cependant, cette résolution ayant expiré le 1er janvier 2024, de nombreuses dispositions réglementaires sont devenues obsolètes et nécessitent une adaptation afin de répondre aux besoins concrets.

Des obstacles juridiques subsistent.

En réalité, la faille juridique apparue après l'expiration de la résolution n° 42 a considérablement affecté le recouvrement et la gestion des créances douteuses par les établissements de crédit. Les statistiques de l'Association bancaire vietnamienne montrent qu'à la fin décembre 2024, le total des créances douteuses des établissements de crédit s'élevait à environ 1 030 billions de VND. De manière inquiétante, au cours des deux premiers mois de 2025, ces créances ont augmenté très rapidement, d'environ 34 billions de VND. Parallèlement, le taux de recouvrement des créances douteuses n'a atteint qu'environ 15 billions de VND, les établissements de crédit ayant constitué des provisions pour risques en vue de leur règlement.

Concernant les chiffres relatifs aux créances douteuses mentionnés précédemment, le Dr Le Duy Binh, directeur d'Economica Vietnam, a déclaré qu'avec un encours de crédit total d'environ 16 000 milliards de VND dans l'ensemble de l'économie , si le taux de créances douteuses se situe entre 6 et 7 %, le montant absolu dépasserait 1 000 milliards de VND, soit près de 40 milliards de dollars américains. Il s'agit de capitaux sous-utilisés, devenant ainsi des capitaux immobilisés. Plus grave encore, les conséquences ne s'arrêtent pas à ce chiffre astronomique : outre ces capitaux gelés, les actifs mis en garantie ne peuvent être utilisés en raison d'obstacles juridiques. L'économie subit donc un double impact : une perte de crédit et des actifs inutilisés.

Selon le Dr Binh, à l'expiration de la résolution n° 42, le traitement des créances douteuses et le recouvrement des actifs mis en garantie se heurteront à de nombreux obstacles juridiques. À cela s'ajoutera la réticence de certains particuliers et entreprises à rembourser leurs dettes. Cette situation représente un risque pour les banques, nuit à la culture d'entreprise et affecte les relations entre les établissements de crédit, les entreprises et les déposants. Par conséquent, les entreprises doivent bien comprendre que lorsqu'elles empruntent des capitaux, elles utilisent l'argent des déposants, et non « l'argent de la banque », et qu'elles ont l'obligation de rembourser leurs dettes dans les délais impartis.

Nguyen Quoc Hung, vice-président et secrétaire général de l'Association bancaire du Vietnam, a déclaré que nous avons tous la responsabilité de protéger les droits et intérêts légitimes du peuple, mais que cela ne signifie pas protéger les méfaits d'une partie de la population : « Les emprunteurs ont l'obligation de rembourser leurs dettes comme convenu, au lieu d'emprunter puis de retarder délibérément le remboursement, de se soustraire à leurs responsabilités, de ne payer que le capital et non les intérêts, ou même de participer à des groupes qui encouragent le défaut de paiement. »

Instaurer une discipline durable dans les relations de crédit.

Le Premier ministre a demandé à la Banque d'État du Vietnam (SBV) d'élaborer des textes législatifs pour codifier certaines dispositions de la résolution n° 42 et modifier la loi sur les établissements de crédit de 2024. Récemment, lors de sa 44e session, la Commission permanente de l'Assemblée nationale a donné son avis sur le projet de loi modifiant et complétant plusieurs articles de la loi sur les établissements de crédit. Elle a ainsi approuvé la codification des dispositions de la résolution n° 42 plutôt que l'adoption d'une nouvelle résolution, tout en soulignant la nécessité de préserver les dispositions efficaces de ladite résolution et de remédier aux lacunes qui y ont été recensées. Parallèlement, il est indispensable de revoir la législation en vigueur afin d'assurer une réglementation exhaustive en matière de saisie d'actifs.

Le vice-Premier ministre Ho Duc Phoc a insisté sur le principe fondamental selon lequel les emprunteurs doivent rembourser leurs dettes et, si des garanties sont fournies, ces garanties doivent pouvoir être saisies en cas de défaut de paiement. Sans cette possibilité de saisie, les banques hésiteraient à accorder des prêts et les emprunteurs seraient démotivés. La gestion des garanties est une question complexe, car elle relève de nombreuses autres lois. Toutefois, d'un point de vue juridique, le Dr Le Duy Binh soutient que dans de nombreux pays, le droit de saisir les garanties est naturellement protégé par la loi. La conclusion d'un contrat de crédit inclut déjà le consentement civil et, si l'emprunteur ne respecte pas l'accord, le droit de saisie est rapidement appliqué par un système judiciaire efficace. Au Vietnam, ce droit n'est pas encore pleinement institutionnalisé ; une législation claire est donc nécessaire pour protéger les intérêts légitimes des banques, des actionnaires et des déposants – ceux qui, par le biais du système de crédit, contribuent de manière essentielle au capital de l'économie.

Par ailleurs, selon une proposition de l'avocat Truong Thanh Duc, directeur général du cabinet ANVI, la question du traitement des créances douteuses pourrait être réglementée à court terme par la loi sur les établissements de crédit (modifiée), mais à long terme, une loi générale serait nécessaire.

Selon le journal Nhan Dan

Source : https://baohoabinh.com.vn/12/202030/Hoan-thien-hanh-lang-phap-ly-ve-xu-ly-no-xau,-tao-dong-luc-khoi-thong-dong-von.htm