प्रतिवादी गुयेन डांग थुयेत वियतनाम से भाग गया, लेकिन फिर भी उसने अपनी पत्नी को अपराध करने के लिए निर्देशित किया।

यद्यपि वह वियतनाम से भाग चुका था, फिर भी प्रतिवादी गुयेन डांग थुयेत, जो थान एन हनोई कंपनी लिमिटेड का महानिदेशक था, अपराधों को करने के लिए निर्देश देने हेतु नियमित रूप से वाइबर एप्लीकेशन के माध्यम से अपनी पत्नी से संपर्क करता था।

जैसा कि वियतनामनेट द्वारा रिपोर्ट किया गया है, सुप्रीम पीपुल्स प्रोक्यूरेसी ने लेखांकन नियमों का उल्लंघन करने के मामले में 38 प्रतिवादियों पर मुकदमा चलाने के लिए अभियोग पूरा कर लिया है, जिसके कारण गंभीर परिणाम हुए हैं; राज्य के बजट में भुगतान के लिए चालान और दस्तावेजों को अवैध रूप से मुद्रित करना, जारी करना और व्यापार करना।

मामले के संबंध में, थान एन हनोई कंपनी लिमिटेड के महानिदेशक श्री गुयेन डांग थुयेत और उनकी पत्नी गुयेन नहत लिन्ह, उप महानिदेशक, पर लेखांकन नियमों का उल्लंघन करने के कारण गंभीर परिणाम भुगतने का मुकदमा चलाया गया।

आरोप के अनुसार, श्री थुयेत ने थान एन कंपनी, दानह कंपनी और ट्रांग थी कंपनी की सभी गतिविधियों की स्थापना और प्रबंधन किया। श्री थुयेत ही वह व्यक्ति थे जिन्होंने लेखाकार को दो लेखा प्रणालियाँ स्थापित करने का निर्देश दिया था।

श्री थुयेत के निर्देशन में, प्रतिवादी गुयेन क्वी खाई (डान्ह कंपनी के निदेशक), दो थी होआ (थान्ह एन हनोई कंपनी के मुख्य लेखाकार), बुई थी माई हुआंग (डान्ह कंपनी के मुख्य लेखाकार), गुयेन थी होआ (थान्ह एन हनोई कंपनी, डान्ह कंपनी, ट्रांग थी कंपनी के कर लेखा पर्यवेक्षक) ने 3 कंपनियों के लेखांकन, घोषणा, करों की रिपोर्ट करने और व्यापार प्रदर्शन की निगरानी करने के लिए FAST सॉफ्टवेयर पर 2 लेखा प्रणालियों की स्थापना और उपयोग किया।

श्री गुयेन डांग थुयेत। फोटो: लोक सुरक्षा मंत्रालय

आंतरिक लेखा प्रणाली ने सभी वास्तविक राजस्व, व्यय, वास्तविक व्यावसायिक परिणाम, व्यय के आँकड़े बिना किसी कानूनी दस्तावेज़ के दर्ज कर लिए, और वित्तीय एवं कर लेखा प्रणाली ने वित्तीय एवं कर रिपोर्ट तैयार करने के लिए आँकड़ों में हेराफेरी की। राजस्व और व्यय के नकदी प्रवाह को नियंत्रित करने के लिए, श्री थुयेत ने कंपनियों के प्रतिनिधियों से अनुरोध किया कि वे उन्हें तीनों कंपनियों के बैंक दस्तावेज़ों पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत करें। फिर, श्री थुयेत ने अपनी पत्नी, गुयेन नहत लिन्ह को खाते पर हस्ताक्षर करने का काम सौंपा।

सितंबर 2017 में, सुश्री न्गुयेन न्हात लिन्ह ने श्री न्गुयेन डांग थुयेत से विवाह किया। 2018 की शुरुआत में, सुश्री लिन्ह ने थान एन कंपनी के उप-महानिदेशक का पद संभाला और तीनों कंपनियों: थान एन कंपनी, दान कंपनी और ट्रांग थी कंपनी के मानव संसाधन, वित्त और लेखा विभाग की प्रभारी बनीं।

जनवरी 2019 में, श्री थुयेत के निर्देशन में, तीनों कंपनियों के निदेशकों ने सुश्री लिन्ह को बैंक लेनदेन के लिए खाते पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत किया और इस बिंदु से, सुश्री लिन्ह ने तीनों कंपनियों में दो वित्तीय लेखांकन प्रणालियों की स्थापना में भाग लिया।

आरोप में बताया गया है कि, जून 2021 से 2022 तक, हालांकि वह वियतनाम से भाग गए थे, फिर भी श्री थुयेत ने दो लेखा प्रणालियों की स्थापना और उपयोग को निर्देशित करने के लिए वाइबर एप्लिकेशन के माध्यम से अपनी पत्नी से नियमित रूप से संपर्क किया (सुश्री लिन्ह को विस्तृत निर्देश देने की आवश्यकता नहीं थी क्योंकि लेखाकारों ने कई साल पहले श्री थुयेत की योजना के अनुसार सब कुछ कर लिया था)।

वास्तविक दैनिक व्यावसायिक परिणामों के संबंध में, प्रतिवादी दो थी होआ ने तीनों कंपनियों के नकदी प्रवाह और मुनाफे की निगरानी के लिए सुश्री लिन्ह को नियंत्रित और रिपोर्ट किया।

नकली चालान खरीदने और बेचने के लिए अनुबंधों के डेटा से संबंधित अधिकारियों और कर रिपोर्टों को रिपोर्ट करने के लिए लेखांकन प्रणाली को प्रतिवादी बुई थी माई हुआंग और गुयेन थी होआ द्वारा धन के स्रोत को नियंत्रित करने के लिए श्री गुयेन डांग थुयेत और सुश्री लिन्ह को रिपोर्ट किया गया था।

सितम्बर 2009 से, सुश्री लिन्ह ही वह व्यक्ति थीं जिन्होंने नकली बिलों की खरीद-बिक्री के लिए "शुल्क" को मंजूरी दी थी; सुश्री होआ और सुश्री हुआंग के अनुरोध के आधार पर कम्पनियों/व्यावसायिक घरानों को धन हस्तांतरित करने के लिए प्राधिकरण पर हस्ताक्षर किए थे।

आरोप यह है कि प्रतिवादी गुयेन नहत लिन्ह ने 2019 से 2022 की अवधि के दौरान तीन कंपनियों के वास्तविक लाभ और लेखांकन आंकड़ों को छुपाते हुए, दो वित्तीय लेखांकन प्रणालियों की स्थापना में अपने पति की सहायता की और श्री गुयेन डांग थुयेत के साथ मिलकर राज्य को 498 बिलियन वीएनडी से अधिक का नुकसान पहुंचाया।

जाँच एजेंसी ने पाया कि 2017 से 2022 तक, प्रतिवादी होआ और हुआंग ने 110 कंपनियों और व्यावसायिक घरानों से 19,167 नकली बिल (ये वस्तुएँ चिकित्सा सामग्री थीं) खरीदे, जिनका कुल कर-पूर्व मूल्य 3,689 अरब वियतनामी डोंग से अधिक था। इसमें से वैट 75 अरब वियतनामी डोंग से अधिक था; कर-पश्चात कुल मूल्य 3,765 अरब वियतनामी डोंग से अधिक था।

इन 110 कंपनियों और व्यक्तिगत व्यवसायों को भुगतान किए गए चालानों की कुल राशि 257 अरब वियतनामी डोंग से अधिक थी। सुश्री होआ और हुआंग ने लागत बढ़ाने और देय करों को कम करने के लिए कर लेखांकन सॉफ़्टवेयर में 19,167 नकली चालान दर्ज किए। नकली चालान खरीदने की लागत, अन्य वास्तविक प्राप्तियों और खर्चों का आंतरिक लेखा पुस्तकों में रिकॉर्ड रखा गया।

स्रोत: https://vietnamnet.vn/bi-can-nguyen-dang-thuyet-tron-khoi-viet-nam-van-chi-dao-vo-pham-toi-2345573.html