A VietNamNet beszámolója szerint a Legfelsőbb Népi Ügyészség befejezte a vádemelést 38 vádlott ellen a számviteli szabályok súlyos következményekkel járó megsértése; számlák és dokumentumok illegális nyomtatása, kiállítása és kereskedelme az állami költségvetésbe történő befizetés céljából.

Az üggyel összefüggésben Nguyen Dang Thuyet urat, a Thanh An Hanoi Company Limited vezérigazgatóját és feleségét, Nguyen Nhat Linh urat, a vezérigazgató-helyettest súlyos következményekkel járó számviteli szabályok megsértése miatt büntetőeljárás alá vonták.

A vád szerint Thuyet úr hozta létre és irányította a Thanh An Company, a Danh Company és a Trang Thi Company összes tevékenységét. Thuyet úr utasította a könyvelőt két könyvelési rendszer létrehozására is.

Thuyet úr irányítása alatt a vádlottak, Nguyen Quy Khai (a Danh Company igazgatója), Do Thi Hoa (a Thanh An Hanoi Company főkönyvelője), Bui Thi Mai Huong (a Danh Company főkönyvelője), Nguyen Thi Hoa (a Thanh An Hanoi Company, a Danh Company és a Trang Thi Company adószámviteli felügyelője) két könyvelési rendszert hoztak létre és használtak FAST szoftveren három vállalat adóinak elszámolására, bevallására, jelentésére és üzleti teljesítményének nyomon követésére.

Nguyễn Dấn Thuyễt 1009.jpeg
Nguyễn Dang Thuyet úr. Fotó: Közbiztonsági Minisztérium

A belső számviteli rendszer jogi dokumentumok nélkül rögzítette az összes tényleges bevételt, kiadást, tényleges üzleti eredményt és kiadási adatot, a pénzügyi és adózási számviteli rendszer pedig meghamisította az adatokat a pénzügyi és adójelentések elkészítéséhez. A bevételek és kiadások pénzforgalmának ellenőrzése érdekében Thuyet úr kérte a vállalatok képviselőit, hogy hatalmazza fel őt a 3 vállalat banki dokumentumain szereplő számla aláírására. Ezután Thuyet úr feleségét, Nguyen Nhat Linht bízta meg a számla aláírásával.

2017 szeptemberében Nguyen Nhat Linh feleségül ment Nguyen Dang Thuyet úrhoz. 2018 elején Linh asszony a Thanh An Company vezérigazgató-helyettesi posztját töltötte be, ahol mindhárom vállalat – a Thanh An Company, a Danh Company és a Trang Thi Company – humánerőforrásért, pénzügyekért és számvitelért volt felelős.

2019 januárjában Thuyet úr irányításával a három vállalat igazgatói felhatalmazták Linh asszonyt a banki tranzakciók aláírására, és ettől a ponttól kezdve Linh asszony részt vett két pénzügyi számviteli rendszer létrehozásában a három vállalatnál.

A vád rámutatott, hogy 2021 júniusa és 2022 között, bár elmenekült Vietnámból, Thuyet úr továbbra is rendszeresen kapcsolatba lépett feleségével a Viber alkalmazáson keresztül, hogy irányítsa két könyvelési rendszer létrehozását és használatát (Linh asszonynak nem kellett részletes utasításokat adnia, mivel a könyvelők már évekkel ezelőtt mindent Thuyet úr terve szerint csináltak).

A tényleges napi üzleti eredményeket illetően Do Thi Hoa alperes ellenőrizte és jelentette Linh asszonynak a 3 vállalat pénzforgalmának és nyereségének nyomon követése érdekében.

A hamis számlák adásvételére vonatkozó szerződések adataival kapcsolatos hatóságoknak és adóbevallásoknak történő jelentéstételhez használt számviteli rendszert a vádlottak, Bui Thi Mai Huong és Nguyen Thi Hoa jelentették Nguyen Dang Thuyet úrnak és Linh asszonynak a pénz forrásának ellenőrzése érdekében.

2009 szeptembere óta Linh asszony hagyta jóvá a hamis számlák adásvételéért felszámított „díjat”; Hoa és Huong asszony kérésére ő írta alá a vállalatoknak/üzleti háztartásoknak történő pénzátutalási engedélyt.

A vád szerint a vádlott Nguyen Nhat Linh segített férjének két pénzügyi számviteli rendszer létrehozásában, eltitkolva három vállalat tényleges nyereségét és számviteli adatait a 2019 és 2022 közötti időszakban, és Nguyen Dang Thuyet úrral együtt több mint 498 milliárd VND kárt okozott az államnak.

A nyomozó hatóság megállapította, hogy 2017 és 2022 között Hoa és Huong vádlottak 19 167 hamis számlát (a tételek orvosi felszerelések voltak) vásároltak 110 vállalattól és üzleti háztartástól, amelyek adózás előtti összértéke meghaladta a 3689 milliárd VND-t. Ebből az áfa több mint 75 milliárd VND volt; az adózás utáni teljes érték pedig meghaladta a 3765 milliárd VND-t.

A 110 vállalatnak és egyéni vállalkozásnak kifizetett számlák teljes összege meghaladta a 257 milliárd VND-t. Hoa és Huong asszony 19 167 hamis számlát rögzített az adószámviteli szoftverben a költségek növelése és a fizetendő adók csökkentése érdekében. A hamis számlák vásárlásának költségeit, egyéb tényleges bevételeket és kiadásokat a belső könyvelési könyvekben rögzítették.