I problemi delle "aziende fantasma"

TP - I dati dei cittadini vengono rubati da individui sconosciuti che poi avviano attività commerciali, accumulano arretrati fiscali e, successivamente, impediscono loro di lasciare il Paese. Nel frattempo, le autorità fiscali hanno introdotto una serie di soluzioni per prevenire le "imprese fantasma", come ad esempio: la pulizia dei codici fiscali per le imprese e le attività commerciali a conduzione familiare; e l'obbligo di utilizzare i dati biometrici per la registrazione alle fatture elettroniche.

Diventare improvvisamente regista

Quando le autorità fiscali impongono un divieto di viaggio a individui con debiti fiscali, molti rimangono scioccati nel ritrovarsi improvvisamente nella posizione di amministratore delegato di un'azienda, oberati da debiti fiscali. Il signor NBH ( provincia di An Giang ) ha dichiarato che all'inizio di maggio ha ricevuto un avviso di divieto di viaggio a causa di debiti fiscali dovuti da quattro entità (tra cui: Minh Khang Trading and Business Co., Ltd., HV Investment Co., Ltd., Van Thanh Business Co., Ltd., Lan Tran Agricultural Products Import-Export Co., Ltd. e l'attività commerciale della famiglia NBH).

I funzionari fiscali guidano gli imprenditori nell'aggiornamento delle loro informazioni fiscali (Immagine a scopo illustrativo)

“Fino ad ora ho sempre lavorato come dipendente e non sono mai stato registrato come proprietario o rappresentante di alcuna azienda, unità o entità legale. Dall'inizio del 2026 ho lasciato il mio lavoro, ho registrato un'attività e ho scoperto di essere registrato come rappresentante di diverse società, ma ho pensato che fosse solo una coincidenza. Abito ad An Giang e ho chiamato il Dipartimento delle Imposte di Ho Chi Minh City – dove hanno sede queste società ‘fantasma’ – per chiedere informazioni. Mi è stato detto di andare al Dipartimento di Pianificazione e Investimenti di Ho Chi Minh City (ora Dipartimento delle Finanze) per recuperare i registri delle società e poi di rivolgermi alla polizia”, ha raccontato il signor H.

Secondo il Ministero delle Finanze , circa 963.500 organizzazioni soggette a tassazione a livello nazionale risultano inattive presso le rispettive sedi legali e sono morose nel pagamento delle imposte (tra cui 325.500 imprese e 638.000 imprese familiari).

Dopo aver ricevuto l'informazione, il signor H era confuso e non sapeva come comportarsi. Temeva che, se questa società "fantasma" avesse sede a Lang Son o ad Hanoi , la situazione si sarebbe complicata notevolmente. Il signor H sperava che le autorità fiscali trovassero una soluzione affinché coloro i cui dati erano stati utilizzati per creare società fittizie potessero completare rapidamente le procedure, anziché dover lottare per dimostrare la propria identità.

Parlando con un giornalista del quotidiano Tien Phong, il signor Nguyen Duc Huy, vice capo del Dipartimento delle Operazioni Fiscali (Dipartimento Tributario), ha affermato che le autorità fiscali sono a conoscenza del caso. Secondo il signor Huy, sulla base delle normative vigenti in materia di registrazione delle imprese, le autorità fiscali hanno collaborato, fornito assistenza e supporto al contribuente e all'ufficio di registrazione delle imprese per accertare le reali motivazioni della costituzione dell'attività. Allo stesso tempo, le autorità fiscali stanno collaborando con l'ufficio di registrazione delle imprese e con le forze dell'ordine per verificare i dettagli del caso.

"Una volta che le autorità avranno accertato un caso di furto d'identità o falsificazione, l'agenzia delle entrate emetterà un avviso che revoca il divieto temporaneo di viaggio. Anche gli obblighi fiscali relativi alle attività commerciali coinvolte saranno revocati per la persona i cui dati sono stati rubati", ha affermato Huy.

Un rappresentante dell'autorità fiscale ha dichiarato che il signor NBH deve contattare l'ufficio di registrazione delle imprese, ovvero l'ente che ha rilasciato il certificato di registrazione. Tale ufficio si coordinerà con le autorità locali e la polizia per gestire il caso.

"Dopo che gli enti competenti avranno esaminato la questione, le autorità fiscali adempiranno immediatamente ai loro obblighi. Tuttavia, è necessaria una verifica perché alcuni casi sono fraudolenti mentre altri no, quindi le autorità devono chiarire la situazione", ha affermato il signor Huy.

I dati biometrici sono necessari per la registrazione e la richiesta di fatture.

Per molti anni, alcune aziende e piccole imprese a conduzione familiare hanno approfittato della lassità della legge per avviare attività commerciali in modo superficiale, arrivando persino a dedicarsi alla compravendita di fatture. Il quotidiano Tien Phong ha indagato su alcune aziende che pubblicizzavano la vendita di fatture online. Tuttavia, recandosi all'indirizzo registrato, si è scoperto che l'azienda non esisteva.

Secondo i dati del Ministero delle Finanze, a livello nazionale risultano circa 963.500 organizzazioni inattive presso le rispettive sedi legali e morose al pagamento delle imposte (di cui 325.500 imprese e 638.000 imprese familiari). In risposta a questa situazione, l'Agenzia delle Entrate sta attuando una campagna di regolarizzazione dei codici fiscali al fine di standardizzare e ridurre il numero di contribuenti inattivi che non hanno completato le procedure necessarie (cancellazione del codice fiscale e cessazione dell'attività presso le sedi legali).

“Le autorità fiscali monitoreranno e individueranno tempestivamente i casi di imprese che non operano presso gli indirizzi registrati; attueranno pienamente misure professionali per guidare le imprese nell'aggiornamento dei propri indirizzi e nel completamento delle procedure di scioglimento o cessazione dell'attività. Per i fascicoli che presentano segni di rischio, frode tramite fatturazione o violazioni della normativa fiscale, il dipartimento delle imposte esaminerà e consoliderà i fascicoli per trasmetterli alla polizia per le indagini previste”, ha dichiarato un rappresentante del dipartimento delle imposte.

Di conseguenza, almeno l'80% dei contribuenti sarà sottoposto a revisione per aggiornare le informazioni relative ai propri rappresentanti legali, ai recapiti e ai dati correlati a fini gestionali; il 100% delle registrazioni esistenti nel sistema di gestione fiscale sarà rivisto e il loro stato effettivo rideterminato per affrontare il problema delle registrazioni "virtuali" in sospeso.

Inoltre, le autorità fiscali richiedono alle imprese, alle organizzazioni, alle imprese familiari e ai singoli imprenditori che utilizzano fatture elettroniche di registrare i propri dati biometrici. Il rappresentante legale deve possedere un account di identificazione elettronica di livello 2 su VNeID e deve aver installato e utilizzato l'applicazione mobile eTax. Le informazioni relative al rappresentante legale presenti nei dati di registrazione fiscale delle autorità fiscali devono corrispondere alle informazioni di identificazione della persona presenti nel database nazionale della popolazione.

Fonte: https://tienphong.vn/ganh-hoa-tu-doanh-nghiep-ma-post1846233.tpo