Digitalizzare la gestione del debito per identificare tempestivamente i rischi.

Il miglioramento del quadro giuridico, unitamente all'esigenza di un controllo più rigoroso della qualità del credito, sta spingendo le banche commerciali a orientarsi gradualmente verso un modello di gestione del debito basato su dati e tecnologie. L'obiettivo principale di questa tendenza è l'identificazione precoce del rischio, fin dalla fase di concessione del credito e per tutta la durata del finanziamento.

Digitalizzare la gestione del debito per identificare tempestivamente i rischi.

Digitalizzazione delle principali operazioni di gestione del debito

La Banca di Stato del Vietnam (SBV) ha recentemente organizzato una sessione di formazione sull'implementazione della Circolare 83/2025/TT-NHNN relativa al sistema di controllo interno per gli istituti di credito. La Circolare stabilisce requisiti più stringenti in materia di stress test per il rischio di credito, il rischio di mercato e il rischio di tasso d'interesse nei bilanci della banca; introduce inoltre normative sulla gestione dei dati di rischio, sulla gestione del rischio di modello e perfeziona il meccanismo delle "tre linee di difesa".

Secondo i rappresentanti dell'Associazione bancaria vietnamita, il passaggio da un approccio basato sulla conformità a una gestione proattiva del rischio richiede alle banche di investire in sistemi di dati e modelli analitici, poiché standard come Basilea e IFRS 9 dipendono in modo significativo dalla qualità dei dati di input. Pertanto, un aumento dell'autonomia delle banche commerciali da parte della Banca di Stato del Vietnam nella creazione e gestione di sistemi di controllo interno potrebbe incentivare gli investimenti in tecnologie per la gestione del debito.

Infatti, molte banche stanno implementando soluzioni digitali nelle operazioni principali, soprattutto nella valutazione del credito e nella previsione del rischio. Questi sistemi ampliano il campo di valutazione, passando dagli indicatori finanziari a fattori quali il flusso di cassa, la cronologia delle transazioni e il comportamento di spesa dei clienti.

Secondo quanto affermato da rappresentanti di diverse banche, i modelli attuali utilizzano algoritmi per stimare la probabilità di default (PD) e il livello di perdita (LGD) nel tempo, anziché basarsi principalmente su garanzie e dati finanziari statici. Questo approccio di scoring dinamico aiuta a identificare precocemente, nei primi mesi successivi all'erogazione, i prestiti a rischio di deterioramento. Sulla base di ciò, le banche possono emettere avvisi o adeguare i limiti di credito quando emergono segnali di rischio.

Inoltre, molte banche implementano sistemi di allerta precoce come ulteriore livello di controllo. Gli indicatori di rischio vengono spesso sviluppati in base al settore di appartenenza, al flusso di cassa e alla storia dei rimborsi, contribuendo a individuare tempestivamente i segnali di deterioramento della qualità dei prestiti. Ciò consente di intervenire in modo proattivo con i clienti o di adeguare le condizioni di credito prima che si verifichino crediti inesigibili.

Nel processo di recupero crediti, alcuni istituti di credito hanno implementato piattaforme digitali per la riscossione dei debiti, classificando automaticamente i clienti in base al livello di rischio e alla capacità di rimborso per sviluppare soluzioni appropriate, come solleciti di pagamento automatici, ristrutturazioni o azioni legali. La digitalizzazione del processo è riconosciuta come un potenziale fattore che contribuisce a migliorare l'efficienza del recupero crediti e a ridurre i costi operativi.

L'implementazione dell'IFRS 9 in alcune banche sta modificando anche le modalità di accantonamento. Di conseguenza, gli istituti di credito devono prevedere le perdite su crediti attese sulla base di dati storici e scenari macroeconomici , anziché contabilizzarle solo quando i crediti inesigibili si sono già verificati.

Differenziazione nella qualità degli asset

Secondo i dati aggregati provenienti dai bilanci delle banche commerciali e dalle agenzie di rating, si prevede che il totale dei crediti deteriorati (NPL) iscritti a bilancio nell'intero sistema bancario aumenterà di circa il 14% nel 2025, a causa dell'impatto del contesto economico. Tuttavia, VIS Rating indica che il rapporto NPL per l'intero settore si sta stabilizzando intorno al 2,1% e potrebbe rimanere a questo livello anche nel 2026.

I report rivelano anche una divergenza nella qualità degli attivi tra le banche. Gli istituti che investono massicciamente in dati e tecnologia e adottano standard internazionali come Basilea e IFRS 9 tendono a mantenere rapporti di crediti deteriorati (NPL) più bassi e a controllare meglio i costi del credito. Al contrario, alcune banche con sistemi di gestione del rischio incompleti registrano livelli di NPL più elevati e una maggiore volatilità in condizioni di mercato sfavorevoli.

Secondo FiinRatings, i costi del credito del settore bancario sono scesi al livello più basso dal 2021, mentre il tasso di svalutazione netta è rimasto stabile. Tuttavia, l'agenzia ha anche osservato che i rischi rimangono concentrati in alcuni settori come quello immobiliare e delle esportazioni, il che potrebbe continuare a esercitare pressione sul mercato nel prossimo periodo, soprattutto per le banche con un'elevata concentrazione di crediti.

In questo contesto, la promozione da parte della Banca di Stato del Vietnam della standardizzazione della gestione del rischio secondo Basilea e il rafforzamento dei requisiti in materia di dati attraverso la Circolare 83/2025/TT-NHNN sono considerati fattori a supporto dell'ammodernamento dei sistemi di gestione del debito presso le banche commerciali. In realtà, la digitalizzazione della gestione del debito sta cambiando il modo in cui opera il sistema bancario, orientandolo verso una maggiore prevenzione del rischio. L'efficacia di questo processo può variare tra i diversi istituti, a seconda della loro capacità di investimento e dell'implementazione dei sistemi di gestione del rischio.

Fonte: https://thoibaonganhang.vn/so-hoa-quan-ly-no-de-nhan-dien-som-rui-ro-179393.html