2013년 은행 구조조정 및 부실채권 정리에 대한 감사결과

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결론은 총리가 신용기관 효율성 제고 정책에 따라 구조조정 사업(프로젝트 254, 프로젝트 843, 프로젝트 1058 포함)을 승인했으며, 이를 바탕으로 국가은행이 여러 문서를 발행하여 부실채권 처리와 연계된 은행 구조조정의 법적 근거를 마련했다고 명시했습니다.

하노이 레타이또 8번지 바오비엣 은행에서 거래하는 고객들. 사진: 쩐 비엣/VNA — 고객들이 하노이 Le Thai To 8번지 BAOVIET 은행에서 거래하고 있다. 사진: Tran Viet/VNA

정부 감사원은 다음 과 같이 평가했습니다. 은행 부문은 254 프로젝트를 목표와 방향에 따라 긴밀히 시행하기 위해 각 부처, 지부, 지방 자치 단체와 협력하고 노력을 기울였습니다. 취약한 신용 기관을 파악하고 구조 조정 계획을 수립하여 기본적으로 신용 기관 시스템의 안정성과 안전성을 유지하고 유동성을 확보하며 국가 통제 내에서 운영했습니다.

승인된 계획/프로젝트에 따라 자발적으로 합병 및 통합이 이루어집니다. 시스템 내 부실채권은 파악, 투명성 제고 및 점진적 해결을 통해 관리됩니다. 신용기관의 재정 역량, 지배구조 및 운영 규모는 점진적으로 개선 및 강화됩니다. 신용기관 시스템 내 상호 소유 및 상호 투자는 점진적으로 해소됩니다. 신용기관은 843 프로젝트에 따라 부실채권을 처리하고, 비효율적이고 고위험 투자를 회수하며, 투자 포트폴리오를 안전한 방향으로 재편합니다.

국가은행은 그 권한에 따라 통화 및 은행업에 대한 법적 틀을 완성하는 데 기여하고, 시행을 규제하고 지도하는 문서를 조언하고 직접 발행하며, 은행 시스템의 안전을 보장하기 위해 신용 기관의 검사, 감독을 강화하고 구조 조정을 지원합니다.

국가은행의 보고 및 평가에 따르면, 2012년 9월 30일 기준 전체 시스템의 부실채권은 17.2% 이상으로 추산되었으며, 프로젝트 254와 프로젝트 843에 따라 부실채권을 처리하기 위한 솔루션을 시행하여 신용기관 전체 시스템이 부실채권을 처리하고 대차대조표상 부실채권을 2015년 12월 31일까지 2.55%로, 2017년 12월 31일까지는 1.99%로 줄였으며, 프로젝트 843에 따르면 부실채권 비율을 3% 이하로 낮추는 성과를 달성했습니다.

대차대조표상 부실채권 비율이 감소한 것은 국가은행의 협의, 해결책 및 집중적인 지도, 신용기관의 실행, 그리고 국가의 특수한 도구 중 하나인 베트남자산관리회사(VAMC)의 역할 덕분입니다. VAMC는 부실채권을 특수채권으로 매수 및 매도하여 부실채권을 처리합니다.

254번 프로젝트에 따른 구조조정과 843번 프로젝트에 따른 부실채권 처리에서 얻은 기존 문제점, 한계, 원인 및 교훈에 대한 분석과 달성된 결과에 대한 요약 및 평가를 바탕으로, 국립은행은 2016-2020년 기간 동안 구조조정과 부실채권 처리를 계속 시행하기 위해 1058번 프로젝트를 개발하여 총리의 승인을 위해 제출했습니다.

1058 프로젝트는 신용 기관의 기존 문제와 약점을 지속적으로 처리하고, 신용 기관 시스템의 안전하고 건강한 운영을 유지하고 보장하기 위한 로드맵에 따라 국립은행에서 시행하고 있습니다.

달성된 성과 외에도 국가은행 평가에 따르면 신용기관 시스템의 현재 상황은 여전히 낮은 경영 성과, 제한된 경쟁력과 재무 건전성, 신용기관 시스템의 자본 증가에 여전히 많은 어려움, 신용기관의 관리 및 위험 통제 역량이 운영의 규모, 성장률, 수준 및 요구 사항에 비해 여전히 많은 제한과 부족을 가지고 있다는 단점과 한계가 있습니다.

신용 활동은 여전히 신용기관의 주요 수익 창출 활동입니다. 일부 고객 및 고객 집단, 그리고 잠재적 위험이 있는 일부 산업 및 분야에 대한 신용 집중도는 여전히 높습니다. 상호 소유, 과도한 주식 소유, 그리고 지배주주 집단은 점진적으로 통제되어 왔지만, 현실적으로는 여전히 많은 잠재적 위험이 존재하며, 은행 지배 및 조종 위험은 제대로 관리되지 못하고 있습니다.

정부 감사원에 따르면, 부실채권 처리는 초기에는 성과를 거두었지만, VAMC에 매각되어 처리되지 않은 부실채권과 동일한 부채 그룹을 유지하기 위해 구조조정된 부채(아직 부실채권으로 전환되지 않음)를 포함하면 부실채권 비율은 여전히 높습니다. 일부 신용 기관은 부채 분류 및 위험 충당에 대한 규정을 제대로 이행하지 않아 처리되지 않은 대규모 누적 채권의 상황은 실제 신용 품질을 정확하게 반영하지 못하며, 신용 기관의 영업 실적을 잘못 반영합니다.

단점, 결함 및 위반 사항을 수정하고 극복합니다.

이 권고와 관련하여, 정부 감사원은 총리에게 다음과 같이 지시할 것을 권고합니다. 중앙은행은 기존의 미비점, 단점 및 위반 사항을 시정하고 극복해야 합니다. 향후 부실채권 처리와 관련된 신용기관 구조조정 사업의 제도 개선, 경영 개선 및 완료에 집중해야 합니다. 신용기관은 기존의 미비점, 단점 및 위반 사항을 극복하고, 소속 기관 및 개인의 책임 이행을 고려해야 합니다.

VAMC의 경우, VAMC가 채무 정리에 참여하는 조직, 운영 및 역할을 검토하고 평가하여 VAMC의 필요성, 조직, 운영 및 합리적이고 효과적인 자본 규모를 결정합니다. VAMC는 부실채권 정리에 참여하는 역할을 검토하고, 규정을 준수하기 위해 특수 채권으로 채무를 매입하여 시정하고, 검사를 통해 발견된 위반 사항을 검토하여 단점과 결함을 시정하고 극복합니다.

행정 처리와 관련하여 정부 감사원은 검사 결론에 명시된 2012~2015년 기간 동안 프로젝트 254와 프로젝트 843의 전개 및 시행에 있어서 국립은행의 단점과 결함에 대한 국립은행 총재의 책임을 검토해 줄 것을 요청했습니다. 결론의 단점과 결함과 관련된 국립은행 부총재의 책임을 검토해 줄 것을 요청했습니다.

부실채권 정리와 관련된 신용기관 구조조정 사업에 대한 승인 여부에 따라 신용기관의 계획 및 사업 개발 및 시행에 있어서 제한, 미비점, 위반 및 단점을 허용한 신용기관의 책임자를 검토하고 처리할 권한에 따라 검사 결론에 명시된 바와 같이 승인됨.

재무부 측에서는 BTC Value Valuation Joint Stock Company(Sacombank에서 Hoan Cau Khanh Hoa Company, Hoan Cau Nha Trang Company Limited의 부채를 평가하는 평가 회사 및 감정인)와 Vietnam Investment and Valuation Joint Stock Company(VietinBank에서 Thuan Kieu Joint Stock Company의 부채를 평가하는 평가 회사 및 감정인)가 평가 규정을 준수하지 않아 발생한 위반 사항에 대해 권한에 따라 검사 및 처리를 지시합니다.

(출처: 틴툭신문)

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