불량채권 처리 방식은 차등 적용될 것입니다.

호치민시 은행대학교의 차우 딘 린 박사에 따르면, 부실채권에 대한 담보 자산 압류 조건을 규정한 정부령 제304/2025/ND-CP호는 담보 자산 압류 및 처리에 대한 명확한 틀을 마련하는 동시에 비용에 대한 우려를 제기하고 은행의 위험 관리 문화 변화를 요구하고 있다.

Chau Dinh Linh 박사 ( 호치민 시 은행대학교)

2025년 4월 4 일자 법령 (ND-CP호)이 은행의 부실채권 처리 방식에 어떤 영향을 미칠까요 ?

제 생각에 법령 제304/2025/ND-CP호는 대출기관과 차입자를 포함한 모든 이해관계자의 이익 균형을 고려한 접근 방식을 반영하고 있습니다. 특히 이 법령은 담보물의 법적 압류 조건, 특히 차입자의 단독주택이나 주요 생계 수단과 같이 특정적인 성격의 담보물에 대한 조건을 명확히 규정하고 있다는 점이 주목할 만합니다.

이러한 경우, 은행이 담보물을 압류하고 처리하는 동시에 차용인의 생계를 지원함으로써, 과거처럼 압류 절차가 복잡해지거나 장기적인 분쟁으로 이어지는 것을 방지하고, 당사자 간의 권리와 의무를 명확히 규정하고 인도적인 처우를 보장할 수 있습니다.

은행의 관점에서 볼 때, 법령 제304/2025/ND-CP호는 부실채권 처리에 대한 보다 명확한 틀을 제공하여, 부실채권이 장부에 장기간 남아 있는 대신 실질적인 자금 회수율을 높일 수 있는 잠재력을 지니고 있습니다. 그러나 생계 지원 의무로 인해 채무 해결 비용이 증가하고, 이는 은행 수익에 부정적인 영향을 미칠 것이라는 점도 유의해야 합니다. 비용이 증가하면 수익이 감소하고 자기자본이익률(ROE)에 영향을 주어 궁극적으로 은행 주가에 악영향을 미칠 수 있습니다.

많은 은행들이 부실채권 매각을 확대하고 있습니다. 이러한 현상이 부실채권 처리 및 매각 절차가 더 간편해질 것이라는 신호라고 생각하십니까?

네, 시행령 제304/2025/ND-CP호의 새로운 규정은 은행들이 담보 자산 처리 및 부실 채권 회수를 가속화하도록 촉진할 것입니다. 특히 법적으로 유효한 담보 자산은 은행에서 우선적으로 처리될 것입니다.

하지만 제 생각에 은행들이 담보 관리를 강화하게 만드는 가장 중요한 요인은 2025 회계연도 말까지 목표와 핵심성과지표(KPI)를 달성해야 한다는 압박입니다. 부실채권을 잘 관리하면 은행은 충당금을 환입하고 수익성을 개선하며 재무제표상 부실채권 비율을 낮출 수 있습니다. 이는 특히 2026년 신용 증가에 대비하는 데 매우 중요합니다. 시스템 전반의 신용 증가 목표치가 약 15%인 상황에서 각 은행은 특정 신용 한도를 배정받기 위해 특정 조건, 지표 및 규정 준수 수준을 충족해야 합니다.

새로운 정책들이 시행되면 2026년에는 부실채권 처리 방식이 어떻게 달라질 것이라고 생각하십니까?

제 생각에는 부실채권 처리 방식은 은행 그룹별로 확연한 차이를 보일 것입니다. 대형 은행의 경우, 비교적 잘 갖춰진 위험 관리 시스템 덕분에 부실채권 처리 과정이 일반적으로 더 원활합니다. 많은 은행들이 바젤 III와 같은 높은 기준을 충족하고 있습니다. 경험과 자원을 바탕으로, 법적 담보가 명확한 채권이나 현금 흐름 회복 가능성이 있는 기업 대출금 회수에 집중하여 보다 체계적으로 부실채권을 처리할 수 있습니다.

반대로, 규모가 작은 은행들은 더 많은 어려움에 직면합니다. 담보의 질이 일반적으로 낮고 고객의 재정 능력도 미흡한 데다, 해결되지 않은 오래된 채무가 은행에 지속적인 부담을 안겨줍니다. 은행의 위험 관리 시스템이 표준화되어 있지 않고, 채무 처리 관련 자원과 경험이 부족한 경우, 채무 해결 속도는 현저히 느려질 수밖에 없습니다. 이러한 상황에서 은행은 채무를 더욱 철저하고 현실적으로 분류해야 합니다. 이는 회계 기준에 따른 채무 분류에만 그쳐서는 안 되며, 회수 가능성에 따라 신속 회수 가능, 구조조정 필요, 매각 가능, 또는 자산관리회사(VAMC)로 이관해야 하는 등 세분화되어야 합니다. 즉, 각 채무 유형에 대한 적절한 우선순위와 해결 계획을 수립하기 위해서는 분류가 필수적입니다.

따라서 VAMC의 역할은 특히 소규모 은행들에게 매우 중요할 것입니다. VAMC는 채무 해결을 지원하고 경험을 전수함으로써 이러한 은행들이 보다 체계적인 방식으로 채무 해결 역량을 향상시키도록 돕습니다.

출처: https://thoibaonganhang.vn/xu-ly-no-xau-se-co-su-phan-hoa-176710.html