ຄວາມໂປ່ງໃສຂອງຂໍ້ມູນແມ່ນ lever ເພື່ອຍົກລະດັບຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ

ຕ້ອງການປັບປຸງການປັບປຸງຂໍ້ມູນຂ່າວສານໃນພາສາອັງກິດ

ພາຍຫຼັງ 20 ປີແຫ່ງການເຄື່ອນໄຫວ ແລະ ພັດທະນາ, ຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ ຫວຽດນາມ ໄດ້ກາຍເປັນຊ່ອງລະດົມທຶນທີ່ສຳຄັນໃນພື້ນຖານເສດຖະກິດຕະຫຼາດ ແລະ ຢືນຢັນບົດບາດສຳຄັນຂອງຕົນໃນການຊຸກຍູ້ການພັດທະນາເສດຖະກິດ - ສັງຄົມຂອງປະເທດ.

ຕາມການສໍາຫຼວດ 2023 ຂອງ Vietstock ກ່ຽວກັບການເຄື່ອນໄຫວເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນ (CBTT) ຢູ່ຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ, ອັດຕາວິສາຫະກິດຈົດທະບຽນບັນລຸມາດຕະຖານ CBTT ມີທ່າອ່ຽງເພີ່ມຂຶ້ນໃນໄລຍະ 13 ປີຜ່ານມາ (2011 – 2023).

ນອກຈາກນັ້ນ, ອຸດສາຫະກໍາຫຼັກຊັບມີອັດຕາວິສາຫະກິດສູງສຸດທີ່ບັນລຸມາດຕະຖານ CBTT ໃນປີ 2023 ໃນຕະຫຼາດ. ສະເພາະ, ຂະແໜງອຸດສາຫະກຳນີ້ມີ 20/25 ວິສາຫະກິດບັນລຸໄດ້ມາດຕະຖານ CBTT, ເທົ່າກັບ 80%. ຕົວເລກນີ້ແມ່ນໃຫຍ່ກວ່າອຸດສາຫະກໍາອັນດັບສອງ, ທະນາຄານ (ອັດຕາ 65%).

ພາບລວມຂອງກອງປະຊຸມ “ສ້າງແຮງຊຸກຍູ້ເພື່ອຍົກລະດັບຕະຫຼາດຫຼັກຊັບຫວຽດນາມ”. ພາບ: ຟານແອງ

ກ ປ.ອອນໄລ - ຕອນບ່າຍວັນທີ 2 ກໍລະກົດ, ທ່ານຮອງສາດສະດາຈານ, ດຣ. ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ໃນປີ 2023, ຄວາມຜິດພາດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການລາຍງານການເງິນແມ່ນເກີດຂຶ້ນຢ່າງຫຼວງຫຼາຍ. ໃນໄລຍະນີ້, ວິສາຫະກິດ 161 ໄດ້ຖືກເຕືອນ ຫຼື ຄຸ້ມຄອງບັນດາອົງການຄຸ້ມຄອງການລະເມີດການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນໃນຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ. ກ່ຽວກັບຄວາມທັນເວລາ, ການລະເມີດກົດລະບຽບກ່ຽວກັບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນ (ການຊັກຊ້າ, ການບໍ່ເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຫຼືການສົ່ງຂໍ້ມູນເກີນກໍານົດ) ແມ່ນເປັນເລື່ອງປົກກະຕິ, ປະມານ 50% ຂອງການລະເມີດກົດລະບຽບທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນ.

ຕາມການຕີລາຄາຂອງ MSCI ແລະ FTSE, ຫວຽດນາມ ບັນລຸໄດ້ແຕ່ຍັງຕ້ອງໄດ້ປັບປຸງການປັບປຸງຂໍ້ມູນຂ່າວສານເປັນພາສາອັງກິດ. ຕາມລະບຽບການໃນປະຈຸບັນ, ພາສາທາງການເພື່ອເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຂ່າວສານແມ່ນພາສາຫວຽດນາມ, ໃນຂະນະທີ່ການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຂ່າວສານເປັນພາສາອັງກິດແມ່ນບັງຄັບໃຫ້ຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ, ບໍລິສັດເກັບກູ້ແລະເກັບກູ້ຫຼັກຊັບຫວຽດນາມ, ໃນຂະນະທີ່ວິຊາອື່ນໆແມ່ນຊຸກຍູ້ໃຫ້ມີການອ້າງອີງເທົ່ານັ້ນ. ການຄົ້ນຄວ້າຕະຫຼາດຂອງທະນາຄານໂລກສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າມີພຽງແຕ່ປະມານ 10% ຂອງຫນ້າເວັບທໍາອິດຂອງບໍລິສັດຈົດທະບຽນທີ່ເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນແລະລາຍງານການເງິນເປັນພາສາອັງກິດແລະບໍລິສັດເຫຼົ່ານີ້ສ່ວນໃຫຍ່ແມ່ນບໍລິສັດຂະຫນາດໃຫຍ່.

“ນອກນັ້ນ, ປະຈຸບັນ, ມີວິສາຫະກິດຫວຽດນາມ ປະມານ 50 – 60% ໄດ້ນຳໃຊ້ IFRS ຫຼື ພວມວາງແຜນຜັນຂະຫຍາຍເປັນ IFRS. ໃນນັ້ນ, ຕາມການສຳຫຼວດຂອງ Deloitte, ໃນບັນດາວິສາຫະກິດທີ່ນຳໃຊ້ IFRS ຢູ່ ຫວຽດນາມ ມີພຽງປະມານ 30% ນຳໃຊ້ມາດຕະຖານ IFRS ຢ່າງຄົບຖ້ວນ (ທຸກທຸລະກິດຖືກບັນທຶກຕາມ IFRS ແຕ່ຕົ້ນ), ສ່ວນຍັງເຫຼືອພຽງ 70% ໃນການຜັນຂະຫຍາຍ. ກ່າວ.

ເພີ່ມທະວີການຕິດຕາມການປະຕິບັດຕາມ ແລະປັບປຸງຄວາມສາມາດໃນການປະເມີນເພື່ອສົ່ງເສີມຄວາມໂປ່ງໃສຂອງຂໍ້ມູນ DNNY

ຈາກບັນດາສິ່ງກີດຂວາງດັ່ງກ່າວ, ຮອງສາສະດາຈານ ເຈີ່ນຫວຽດຢຸງ ໃຫ້ຮູ້ວ່າ: ເພື່ອປັບປຸງຄວາມໂປ່ງໃສຂອງຂໍ້ມູນຂ່າວສານຂອງບັນດາວິສາຫະກິດບັນຊີລາຍຊື່ພາຍໃນປະເທດ, ສິ່ງທຳອິດແມ່ນເພີ່ມທະວີການຕິດຕາມກວດກາ ແລະ ຍົກສູງຄວາມສາມາດປະເມີນ.

ຕາມນັ້ນແລ້ວ, ບົດບາດຂອງການກວດກາ ແລະ ກວດກາຕະຫຼາດແມ່ນສຳຄັນທີ່ສຸດ. ເພີ່ມທະວີການກວດກາ ແລະ ຕິດຕາມກວດກາການລະດົມທຶນ ແລະ ການນຳໃຊ້ທຶນລະດົມຢູ່ຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ; ກວດພົບແລະແກ້ໄຂກໍລະນີການເພີ່ມທຶນ virtual ແລະການນໍາໃຊ້ທຶນທີ່ຜິດພາດ; ຈັດແບ່ງບັນຊີລາຍຊື່, ປັບປຸງເງື່ອນໄຂການບັນຊີແລະເງື່ອນໄຂການຮັກສາບັນຊີລາຍຊື່ຂອງຮຸ້ນໃນແຕ່ລະຕາຕະລາງ; ເພີ່ມເຕີມມາດຖານກ່ຽວກັບການຄຸ້ມຄອງບໍລິສັດ, ອັດຕາສ່ວນຫຸ້ນທີ່ເລື່ອນລອຍໄດ້, ແລະອັດຕາກຳໄລຕາມຂະໜາດທຶນ. ພ້ອມກັນນັ້ນ, ປັບປຸງຄວາມສາມາດກວດສອບການລະເມີດ ແລະ ເຂັ້ມງວດຕາມມາດຕະການລົງໂທດຕໍ່ບັນດາບໍລິສັດທີ່ບໍ່ເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຕາມກຳນົດ.

ປະຈຸບັນ, ມີຫຼາຍອົງການ, ອົງການຈັດຕັ້ງຢູ່ຫວຽດນາມ ໄດ້ດຳເນີນບົດລາຍງານຕີລາຄາຄວາມໂປ່ງໃສດ້ານຂໍ້ມູນຂ່າວສານຂອງບັນດາບໍລິສັດສາທາລະນະ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ບົດລາຍງານເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນຈໍາກັດຢູ່ໃນຈໍານວນບໍລິສັດສາທາລະນະຂະຫນາດໃຫຍ່, ຫຼືພຽງແຕ່ໄດ້ຮັບການຈັດພີມມາໂດຍອີງໃສ່ຂໍ້ມູນລວມ, ແລະຍັງບໍ່ທັນມີຂໍ້ມູນສໍາລັບແຕ່ລະວິສາຫະກິດ. ນອກຈາກນັ້ນ, ຄຸນນະພາບຂອງບົດລາຍງານຍັງຕ້ອງໄດ້ຮັບການປະເມີນຢ່າງລະມັດລະວັງຖ້າພວກເຂົາຖືກນໍາໃຊ້ໃນການຄຸ້ມຄອງແລະການຊີ້ນໍາຕະຫຼາດ. ເພື່ອນຳໃຊ້ບັນດາບົດລາຍງານດັ່ງກ່າວຢ່າງມີປະສິດທິຜົນ, ຍາດແຍ່ງເອົາແຫຼ່ງກຳລັງຊ່ຽວຊານຂອງວິສາຫະກິດ ແລະ ສະຖາບັນຄົ້ນຄວ້າ, ຕ້ອງພິຈາລະນາອອກຊຸດປະມູນກ່ຽວກັບການວັດແທກຄວາມໂປ່ງໃສດ້ານຂໍ້ມູນຂ່າວສານຂອງວິສາຫະກິດ, ໃນນັ້ນມີຄວາມຮຽກຮ້ອງຕ້ອງການສະເພາະກ່ຽວກັບຄວາມສາມາດຂອງຜູ້ຮັບເໝົາ, ວິທີການປະຕິບັດ, ພ້ອມທັງປຶກສາຫາລືກັບບັນດາອົງການຈັດອັນດັບທີ່ມີຊື່ສຽງໃນ ໂລກ . ເມື່ອຄຸນນະພາບຂອງການປະເມີນຄວາມໂປ່ງໃສຂອງບໍລິສັດໄດ້ຮັບການຮັບປະກັນ, ອີງຕາມຜົນໄດ້ຮັບຂອງບົດລາຍງານ, ບັນຊີລາຍຊື່ຂອງບໍລິສັດຖືກອອກຕາມກຸ່ມຄຸນນະພາບຂໍ້ມູນທີ່ແຕກຕ່າງກັນ, ແລະບໍລິສັດທີ່ຢູ່ໃນບັນຊີລາຍຊື່ເຕືອນໄດ້ຖືກຈັດໃສ່ພາຍໃຕ້ການຊີ້ນໍາພິເສດ.

ພ້ອມທັງພິຈາລະນານຳໃຊ້ບົດບັນທຶກການຄຸ້ມຄອງບໍລິຫານວິສາຫະກິດ ອາຊຽນ ແລະ ເພີ່ມທະວີການເຊື່ອມໂຍງເຂົ້າກັບສາກົນ, ເພື່ອເພີ່ມທະວີຄວາມໂປ່ງໃສຂອງວິສາຫະກິດພາກລັດ, ຕ້ອງຜັນຂະຫຍາຍການນຳໃຊ້ບັດຄະແນນການຄຸ້ມຄອງວິສາຫະກິດອາຊຽນ ເພື່ອແນໃສ່ສະໜອງຂໍ້ມູນທີ່ເປັນປະໂຫຍດໃຫ້ແກ່ການຕັດສິນໃຈລົງທຶນຂອງບັນດານັກລົງທຶນສາກົນ, ສ້າງແຮງຈູງໃຈໃຫ້ແກ່ພາກພື້ນຂອງຫວຽດນາມ. ຄຸນນະພາບຂອງສິນຄ້າໃນຕະຫຼາດຫຼັກຊັບພາຍໃນ.

ນອກຈາກນັ້ນ, ກໍ່ສ້າງເສັ້ນທາງເຊື່ອມຕໍ່ ແລະ ແລກປ່ຽນຂໍ້ມູນຂ່າວສານລະຫວ່າງຕະຫຼາດຫຼັກຊັບຫວຽດນາມ ແລະ ຕະຫຼາດພາກພື້ນ ແນໃສ່ຍົກສູງຄຸນນະພາບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຕາມການປະພຶດຂອງສາກົນ ກໍ່ຄືປັບປຸງຄວາມໂປ່ງໃສຂອງຕະຫຼາດ ກໍ່ຄືບັນດາຕະຫຼາດເຂົ້າຮ່ວມ. ການເຊື່ອມຕໍ່ແລະການແລກປ່ຽນຂໍ້ມູນຂ່າວສານບໍ່ພຽງແຕ່ປະກອບມີຂໍ້ມູນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການເຮັດທຸລະກໍາໃນຕະຫຼາດຮອງ, ເປີດເຜີຍຕໍ່ສາທາລະນະໂດຍຜ່ານການເຊື່ອມໂຍງການເຮັດທຸລະກໍາແລະໂຄງສ້າງພື້ນຖານການຈ່າຍເງິນລະຫວ່າງຕະຫຼາດທຶນຮອງຂ້າງເທິງ, ແຕ່ຍັງລວມເຖິງຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບສິນຄ້າໃນຕະຫຼາດ. ຂໍ້ມູນສຳຄັນ ແລະ ຈຳເປັນໃນການເປີດເຜີຍທາງດ້ານການເງິນກ່ຽວກັບຜູ້ອອກ, ທຸລະກຳຂອງຜູ້ຖືຫຸ້ນລາຍໃຫຍ່, ອັດຕາສິນເຊື່ອພັນທະບັດ ແລະ ອື່ນໆ. ຕ້ອງໄດ້ຮັບການເປີດເຜີຍຢ່າງໂປ່ງໃສ ແລະ ເຊື່ອມຕໍ່ລະຫວ່າງຕະຫຼາດຕາມລະບົບມາດຕະຖານການເປີດເຜີຍທີ່ເປັນເອກະພາບລະຫວ່າງຕະຫຼາດ. ສິ່ງດັ່ງກ່າວສະແດງໃຫ້ເຫັນການປະຕິບັດຢ່າງຍຸຕິທໍາຂອງຂໍ້ມູນຂ່າວສານລະຫວ່າງນັກລົງທຶນພາຍໃນແລະຕ່າງປະເທດໃນຕະຫຼາດພາກພື້ນ, ຊ່ວຍໃຫ້ນັກລົງທຶນເຂົ້າເຖິງຕະຫຼາດພາກພື້ນ. ດ້ວຍເຫດນັ້ນ, ໄດ້ສ້າງເງື່ອນໄຂສະດວກໃຫ້ແກ່ການເຄື່ອນໄຫວຂອງແຫຼ່ງທຶນຢ່າງເສລີລະຫວ່າງຕະຫຼາດທຶນຫວຽດນາມ ແລະ ຕະຫຼາດທຶນໃນພາກພື້ນ”.

ນອກຈາກນັ້ນ, ມັນເປັນສິ່ງຈໍາເປັນເພື່ອຮັບປະກັນຄວາມຄືບຫນ້າຂອງການນໍາໃຊ້ມາດຕະຖານ IFRS. ໃຊ້ມາດຕະການທີ່ຮຸນແຮງເພື່ອສະຫນັບສະຫນູນທຸລະກິດໃນການປ່ຽນຈາກ VAS ເປັນ IFRS. ໂດຍສະເພາະແມ່ນວິສາຫະກິດຂະໜາດນ້ອຍ ແລະ ກາງ, ໂດຍຜ່ານການຈັດຝຶກອົບຮົມໃຫ້ແກ່ພະແນກການເງິນ ແລະ ການບັນຊີຂອງບໍລິສັດ, ອອກຄູ່ມືການເຮັດວຽກ, ສ້າງຕັ້ງທີມງານທີ່ປຶກສາການແປງ IFRS ໃນຮູບແບບການສະໜັບສະໜູນທາງກົງ ແລະ ທາງອ້ອມ, ກໍ່ສ້າງສູນໂທ ແລະ ຊ່ອງທາງຕອບຄຳຖາມຂອງທຸລະກິດ ເພື່ອຊ່ວຍໃຫ້ທຸລະກິດໄດ້ຮັບການສະໜັບສະໜູນຢ່າງທັນການຕາມການຮຽກຮ້ອງ, ຫຼີກລ່ຽງການຊັກຊ້າ, ການລະງັບການເຂົ້າເຖິງ ແລະ ຄວາມຫຍຸ້ງຍາກ.

ການເພີ່ມທະວີການລົງໂທດຕໍ່ກັບການລະເມີດພັນທະການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຍັງມີຄວາມສໍາຄັນຫຼາຍ. ການລະເມີດຫຼາຍໂດຍວິສາຫະກິດກ່ຽວກັບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນ, ໂດຍສະເພາະແມ່ນຂໍ້ມູນທາງດ້ານການເງິນ, ບໍ່ໄດ້ຫຼຸດລົງແລະບໍ່ໄດ້ປັບປຸງຫຼາຍຈາກປີຕໍ່ປີ. ຕາມນັ້ນແລ້ວ, ຕ້ອງໂຄສະນາເຜີຍແຜ່ຢ່າງກວ້າງຂວາງຜ່ານສື່ມວນຊົນ ເພື່ອໃຫ້ບັນດາບໍລິສັດທີ່ຈົດທະບຽນມີຄວາມເຂົ້າໃຈ ແລະ ເຂົ້າໃຈບັນດາມາດຕະການລົງໂທດຢ່າງຄົບຖ້ວນ, ຕ້ອງປະຕິບັດຕາມລະບຽບການຢ່າງເຂັ້ມງວດ. ໃນເວລາດຽວກັນ, ລະບຽບການສະເພາະກ່ຽວກັບການລົງໂທດສໍາລັບການລະເມີດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນທາງດ້ານການເງິນເຊັ່ນການຍື່ນສະເຫນີລາຍງານການເງິນຊ້າ, ຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງຄວາມແຕກຕ່າງໃນຜົນໄດ້ຮັບຂອງກໍາໄລ, ລາຍໄດ້, ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍທັງຫມົດ, ແລະອື່ນໆ.

ຈາກນັ້ນ, ຕິດຕາມກວດກາການເກັບຮັກສາ, ຈັດຕັ້ງ ແລະ ເຜີຍແຜ່ຂໍ້ມູນຂ່າວສານຂອງວິສາຫະກິດ. ພ້ອມກັນນັ້ນ, ກໍ່ໃຫ້ຄຳຕັກເຕືອນ, ຕັກເຕືອນຢ່າງທັນການ ຖ້າຫາກບັນດາວິສາຫະກິດບໍ່ລົງທຶນສະໜອງຂໍ້ມູນຂ່າວສານຢ່າງສະດວກສະບາຍທີ່ສຸດ. ກ້າວໄປເຖິງການຊຸກຍູ້ບັນດາວິສາຫະກິດເຜີຍແຜ່ບົດລາຍງານການເງິນເປັນພາສາອັງກິດ ເພື່ອດຶງດູດນັກລົງທຶນຕ່າງປະເທດ, ນີ້ກໍ່ແມ່ນໜຶ່ງໃນບັນດາວິທີເພີ່ມທະວີການເຊື່ອມໂຍງເຂົ້າກັບສາກົນຂອງວິສາຫະກິດ ຫວຽດນາມ.

“ສຸດທ້າຍ, ຕ້ອງປັບປຸງກົນໄກຄຸ້ມຄອງວິສາຫະກິດຢູ່ວິສາຫະກິດຈົດທະບຽນຢ່າງຕັ້ງໜ້າ, ຫຼາຍຕົວຢ່າງສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າກົນໄກຄຸ້ມຄອງວິສາຫະກິດບໍ່ດີ, ເຮັດໃຫ້ເກີດຄວາມບໍ່ລົງລອຍກັນຫຼາຍດ້ານໃນການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນກ່ອນ ແລະ ຫຼັງການກວດສອບທີ່ມີລະດັບຄວາມແຕກໂຕນສູງເກີນໄປ, ສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມເຊື່ອໝັ້ນຂອງຜູ້ລົງທຶນຕໍ່ຂໍ້ມູນທີ່ເປີດເຜີຍໂດຍວິສາຫະກິດຈົດທະບຽນ. ແມ່ນນະໂຍບາຍແລະຂັ້ນຕອນການສ້າງສະພາບແວດລ້ອມການຄວບຄຸມປະສິດທິຜົນ, ລວມທັງການສ້າງຕັ້ງພະແນກກວດສອບພາຍໃນແມ່ນເພື່ອຮັບປະກັນສິດຂອງຜູ້ຖືຫຸ້ນ, ຈໍາກັດການສວຍໃຊ້ອໍານາດຫຼືການຂຸດຄົ້ນຊ່ອງຫວ່າງເພື່ອຜົນປະໂຫຍດສ່ວນບຸກຄົນໂດຍຜູ້ຈັດການ.

ການປະຕິບັດສະເພາະບາງຢ່າງເຊັ່ນ: ການນໍາໃຊ້ບໍລິສັດກວດສອບທີ່ມີຊື່ສຽງແລະເອກະລາດຢ່າງແທ້ຈິງ, ຫຼີກເວັ້ນການນໍາໃຊ້ການບໍລິການຫຼາຍເກີນໄປທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການກວດສອບຈາກບໍລິສັດກວດສອບເອກະລາດ. ສິ່ງດັ່ງກ່າວຊ່ວຍເພີ່ມທະວີຄວາມເປັນເອກະລາດຂອງຜູ້ກວດສອບ, ຊ່ວຍໃຫ້ນັກລົງທຶນເຊື່ອໝັ້ນບັນດາໝາກຜົນການກວດການັບມື້ນັບຫຼາຍຂຶ້ນ, ເພີ່ມທະວີການຕີລາຄາບັນດາຄວາມໂປ່ງໃສຂອງບັນດາວິສາຫະກິດທີ່ລົງທະບຽນ. ສ້າງຕັ້ງເຄື່ອງປະຕິບັດການທີ່ມີປະສິດທິພາບເພື່ອຫຼຸດຜ່ອນພຶດຕິກໍາການຄຸ້ມຄອງທີ່ບໍ່ຕ້ອງການເຊັ່ນການແຕ່ງຕັ້ງສະມາຊິກພາຍນອກເປັນຄະນະບໍລິຫານຫຼືການສ້າງຕັ້ງລະບົບການຈັດຕັ້ງຂອງວິສາຫະກິດຄືນໃຫມ່. ມີລະບຽບການສະເພາະແລະຂໍ້ກໍານົດກ່ຽວກັບການສ້າງຕັ້ງລະບົບການຄວບຄຸມພາຍໃນປະສິດທິຜົນ. ຍູ້ແຮງການເຄື່ອນໄຫວກວດກາພາຍໃນ ແລະ ກົມນີ້ຕ້ອງຢູ່ພາຍໃຕ້ການຊີ້ນຳ ແລະ ຄຸ້ມຄອງຂອງຄະນະບໍລິຫານ” - ຮອງສາດສະດາຈານ, ທ່ານ ເຈີ່ນດ້າຍກວາງ ໃຫ້ຄຳເຫັນວ່າ.