Het onderzoeksbureau stelde voor om de verdachte Nguyen Van Linh (geboren in 1986, penningmeester van een bank) te vervolgen voor verduistering. Volgens de conclusie van het onderzoek werden in het hoofdkantoor van de TPBank (HUB HO) activa opgeslagen, waaronder goud, contant geld, waardepapieren, belangrijke zegels, onderpanden, enz. Wat betreft goud, is het magazijn voor het beheer verdeeld in drie delen.

Daarom accepteert TPBank het bewaren van SJC- en DOJI- goud tegen een vergoeding, inclusief het bewaren van de originele serie (bij teruggave ontvangt u het goud in de originele staat) en niet in de originele serie (bij teruggave ontvangt u het volledige goudbedrag terug).

Wat betreft de goudhandel: SJC-goud wordt opgeslagen door TPBank en gebruikt voor koop- en verkooptransacties met klanten. Verpand goud (als onderpand): TPBank leent geld uit aan klanten en gebruikt SJC-goudstaven als onderpand. Na ontvangst van de hypotheek wordt het goud verzegeld volgens de voorschriften van TPBank en opgeslagen in de kluis.

Het voor de handel bestemde goud en het in bewaring gehouden goud worden dagelijks en periodiek geïnventariseerd door de Warehouse Management Board, op 30 juni en 31 december van elk jaar.

gele mond 1 1155.jpg
Illustratie: Chi Hung

Rond 2017 was Nguyen Van Linh penningmeester en lid van de Treasury Management Board bij het transactiecentrum van het hoofdkantoor van TPBank. Linh merkte op dat het in de kluis verpande goud weinig fluctueerde, dat klanten die goud verpandden een duidelijke afwikkelings- en vervaldatum in het beheerboek hadden vastgelegd en dat de controle en telling van dit soort activa slechts twee keer per jaar plaatsvond en vooraf werd aangekondigd.

Daarom bedacht Linh het idee om goud in de kluis (opgeslagen in de kluis voor de aan- en verkoop van goud, bewaard voor anderen) te gebruiken en het goud uit de kluis te nemen en te verpanden om het tekort aan te vullen en zo de dagelijkse inventaris te omzeilen.

Geavanceerde goudtoe-eigening

Uit de boekhoudkundige informatie concludeerde Linh dat een klant genaamd C. 246 tael SJC-goud had verpand, maar alleen op papier had betaald en het goud in een vaste opslagplaats had bewaard. Linh was van plan om de bovengenoemde hoeveelheid goud in de kluis te gebruiken voor aan- en verkoop en deze te vervangen door de hoeveelheid goud die de heer C. had verpand.

Op 5 juli 2017, nadat de inventarisatie van het goud aan het eind van de dag was afgerond, maakte Linh misbruik van de nalatigheid van andere leden van het Warehouse Management Board. Hij haalde 246 taels SJC-goud uit de kluis met daarin "goud voor verkoop en bewaring", deed dit in een plastic zak en stopte het in een metalen doos.

Op de ochtend van 6 juli 2017, tijdens het proces van het openen van het magazijn om geld voor de filialen te ontvangen, bracht Linh de metalen doos met 246 taels aan SJC-goud naar het buffermagazijn (een ruimte buiten de kluis, de in- en uitgang van het buffermagazijn wordt niet beheerd en bewaakt).

Aan het einde van de ochtend maakte Linh gebruik van de tijd die het personeel van de schatkist had om naar de geldautomaat te gaan om het geld aan te vullen. Hij ging naar het buffermagazijn om 246 taels SJC-goud te halen en verkocht deze voor meer dan VND 8,8 miljard. De verdachte stortte al het bovenstaande bedrag op een effectenrekening.

Aan het einde van de werkdag op 6 juli 2017, tijdens het inventarisatieproces met de Warehouse Management Board, legde Linh de goudzak van meneer C., met daarin 246 taels, in de kluis voor "kopen, verkopen, bewaren" om het goudboek dat Linh had meegenomen te vervangen. Hierdoor konden andere leden van de Warehouse Management Board de vermiste activa lange tijd niet vinden.

Op 22 maart 2019 had de heer C. de lening volledig afbetaald en de volledige 246 taels goud van TPBank ontvangen. Om te voorkomen dat het tekort aan toegeëigend goud aan het licht zou komen, verbrak Linh het zegel van de goudzak van DOJI Company in de kluis, haalde er 246 taels SJC-goud uit en legde dit vervolgens in de kluis met het goud van de bank voor verkoop.

Op 15 januari 2021 kwamen er in de kluis die Linh beheerde nog eens 561 taels aan SJC-goud boven water. Deze goudstukken dienden als onderpand voor de banklening van mevrouw H.

Linh realiseerde zich dat het veiliger was om het verhypothekeerde goud van mevrouw H. te gebruiken ter vervanging van de 246 taels SJC-goud die ze zich had toegeëigend. Ze haalde de metalen doos met het verhypothekeerde goud van mevrouw H. uit de kluis om het slot te forceren, haalde er 246 taels SJC-goud uit, verpakte het, verzegelde het en legde het in de goudkluis voor "kopen, verkopen en bewaren". Linh deed het resterende goud in een metalen doos in de "bewaarkluis".

Op 9 augustus 2023 gaf Linh 561 taels goud, die aan mevrouw H. waren toegezegd, terug aan de kluis. Nadat mevrouw H. de schuld had afbetaald, was er geen andere geschikte hoeveelheid goud in de kluis om de 246 taels goud die in beslag waren genomen te compenseren. Linh kon het niet teruggeven en gaf zichzelf aan.