De aanpak van slechte vorderingen in de bankensector zal nog steeds met veel moeilijkheden te kampen hebben.

Volgens statistieken van een aantal effectenmaatschappijen is de geschatte winst na belastingen van beursgenoteerde banken in het vierde kwartaal van 2023 met 25% gestegen ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar. De winst van banken verbeterde in het laatste kwartaal van het jaar voornamelijk doordat banken hun kredietverlening verhoogden en de kapitaalkosten sterk daalden.

De kwaliteit van de activa blijft echter een opvallend punt in de bedrijfsresultaten van 2023. De sectorbrede wanbetalingsratio bedraagt 2,2%, een stijging van 64 basispunten ten opzichte van 2022 en het hoogste niveau sinds 2015.

Vrijwel alle banken lieten een stijging van de dubieuze debiteurenratio zien ten opzichte van het begin van het jaar en de voorgaande kwartalen. Gemiddeld noteerden staatsbanken een stijging van 0,4% ten opzichte van het begin van het jaar, terwijl dit voor naamloze vennootschappen 0,7% bedroeg. Tegelijkertijd daalde ook de dekkingsgraad van het dubieuze debiteurenpercentage tot het laagste niveau sinds eind 2020, namelijk 93,8% (in 2022 zal dit percentage 136,9% bedragen).

Uit het financiële rapport van TPBank voor het vierde kwartaal van 2023 blijkt bijvoorbeeld dat de totale operationele inkomsten weliswaar sterk stegen, maar dat de nettowinst van de bank in dit kwartaal met 67,5% daalde ten opzichte van dezelfde periode in 2022.

Door de scherpe daling van de winst in het vierde kwartaal is de nettowinst van TPBank over heel 2023 met 28,7% gedaald ten opzichte van 2022 en bedraagt nu VND 4,463 miljard.

De reden hiervoor is dat de kosten voor voorzieningen in het vierde kwartaal van 2023 sterk zijn gestegen, ruim 17 keer hoger dan in dezelfde periode. Hierdoor bedragen de totale kosten voor voorzieningen voor het hele jaar VND 3,946 miljard, een stijging van 114% ten opzichte van 2022.

Opvallend is dat de slechte schuldenratio van TPBank aan het einde van het vierde kwartaal van 2023 2,05% bedroeg. Dat is een daling van 0,93 procentpunt ten opzichte van het voorgaande kwartaal, maar nog steeds hoog vergeleken met 0,84% aan het einde van 2022.

Door de verhoging van de voorzieningen in het laatste kwartaal van 2023 zal de kredietverliesratio (LLR) van de bank eind 2023 uitkomen op 63,7%. Deze zal echter nog steeds veel lager zijn dan de 135% eind 2022. Dit suggereert dat de kwaliteit van de activa in de komende periode verder kan verslechteren.

Hoewel ACB de laagste ratio slechte schulden in het systeem heeft, en eind vorig jaar slechts 1,2% van de totale uitstaande leningen uitmaakte, is het cijfer voor slechte schuldenbij ACB opgelopen tot VND 5.885 miljard, een stijging van 93% ten opzichte van eind 2022. De kosten voor voorzieningen voor kredietrisico's stegen ook dramatisch, van VND 70 miljard in 2022 tot VND 1.804 miljard in 2023.

Met betrekking tot de slechte schulden in de bankensector zei financieel analist Dr. Nguyen Duy Phuong, directeur investeringen bij DG Capital, dat de bestaande problemen in 2023 weliswaar nog niet zijn opgelost, maar dat er richting 2024 een risicofactor aanwezig is, omdat de kredietvraag langzamer herstelt dan verwacht en de kwaliteit van de activa aanhoudend afneemt.

Een deel van de inhoud van Resolutie 42/2017/QH14 met betrekking tot de omgang met oninbare vorderingen en onderpanden is officieel vastgelegd in Hoofdstuk XII van de Wet op kredietinstellingen, gewijzigd in 2024.

Er zijn echter nog steeds veel zaken om ons zorgen over te maken. De onlangs uitgevaardigde gewijzigde wet op kredietinstellingen heeft namelijk de regelgeving geschrapt over inbeslagname van onderpand, inbeslagname van activa van de partij die voorwerp van tenuitvoerlegging is, teruggave van onderpand als bewijs in strafzaken en administratieve overtredingen van oninbare vorderingen. Ook zijn de categorieën personen die mogen deelnemen aan de aankoop en verkoop van oninbare vorderingen niet uitgebreid, wat de afhandeling van oninbare vorderingen moeilijker kan maken.

"Daaruit blijkt dat het proces om slechte schulden aan te pakken meer tijd kost en dat banken met goede buffers en kapitaalbuffers meer voordelen hebben", aldus Dr. Nguyen Duy Phuong.

Reactie (0)