Pagamentos digitais, transparência fiscal - Parte 2

Em muitos mercados atacadistas e tradicionais de hoje, os pagamentos em dinheiro ainda são bastante comuns nas transações entre vendedores e clientes.

Muitas empresas ainda preferem pagamentos em dinheiro, chegando a recusar a venda de mercadorias caso os compradores solicitem transferências bancárias. Essa realidade demonstra que o hábito de usar dinheiro em espécie ainda influencia fortemente as operações comerciais individuais, apesar da crescente popularidade dos métodos de pagamento eletrônico.

As pessoas estão pagando eletronicamente ao fazer compras, contribuindo para a promoção das tendências de consumo sem dinheiro físico. Foto: Le Dong/TTXVN

Lição 2: Lacunas de dados

No mercado de Tho Tang (província de Vinh Phuc), a Sra. V., uma pequena comerciante de artigos de plástico que costuma comprar seus produtos lá, disse que muitos atacadistas ainda só aceitam pagamento em dinheiro. "Uma vez, sugeri fazer uma transferência bancária para maior comodidade, mas eles disseram que só aceitam dinheiro vivo. Se eu não tiver dinheiro, eles vendem para outra pessoa", relatou.

Por outro lado, a própria Sra. V. também enfrentou dificuldades para mudar esse hábito. Como alguém que desejava gerenciar o fluxo de caixa de forma mais transparente, ela incentivava os clientes a fazerem transferências bancárias para facilitar a conciliação das receitas. No entanto, muitos atacadistas ainda aceitavam apenas pagamentos em dinheiro. "Eles diziam que o dinheiro era mais rápido; se tivessem que fazer uma transferência, iriam buscar as mercadorias em outro lugar", disse ela.

Uma pesquisa realizada na área do mercado de Ninh Hiep ( Hanói ) também mostra que o uso de dinheiro em espécie continua bastante comum. Um funcionário de um banco comercial que opera próximo a esse mercado afirmou que, no primeiro trimestre de 2026, o volume de transações por meio de contas de pagamento apresentou sinais de queda entre alguns grupos de pequenos empresários e comerciantes do mercado.

Segundo especialistas financeiros, a mentalidade defensiva em relação aos riscos das transações eletrônicas é um dos motivos pelos quais muitos proprietários de pequenas empresas ainda preferem o dinheiro em espécie.

Em meio a golpes de alta tecnologia cada vez mais sofisticados, muitos empresários acreditam que manter dinheiro em espécie é uma forma de controlar ativos "visíveis".

O professor associado Dr. Le Xuan Truong, especialista em finanças e tributação, acredita que a segurança é o principal motivo pelo qual muitos pequenos empresários hesitam em adotar pagamentos eletrônicos. “Se os métodos de pagamento digital forem seguros e minimizarem os riscos de fraude, os empresários naturalmente optarão por utilizá-los. No entanto, se essa hesitação for explorada para evitar a transparência nos negócios, isso configura uma questão jurídica diferente”, afirmou o Dr. Truong.

No entanto, especialistas também sugerem que outro motivo pelo qual algumas empresas ainda preferem dinheiro em espécie é a relutância em aceitar a transparência do fluxo de caixa. Quando a receita de vendas é mantida fora do sistema bancário para transações diretas, os dados comerciais não são totalmente digitalizados, limitando assim a capacidade de conectar e sincronizar informações entre sistemas eletrônicos.

Alguns proprietários de pequenas empresas também expressaram preocupação com o fato de que qualquer dinheiro transferido para contas pessoais, considerado como não sendo receita ou rendimento da empresa, poderia estar sujeito à inspeção e tributação pelas autoridades fiscais. Representantes das autoridades fiscais afirmaram repetidamente que essa é uma compreensão imprecisa. De acordo com a legislação vigente, as autoridades fiscais não têm acesso direto às contas pessoais dos indivíduos. A verificação das informações financeiras só é realizada quando há indícios de irregularidades e por meio de um mecanismo de fornecimento coordenado de informações por parte das organizações competentes, conforme estipulado por lei.

Além dos fatores psicológicos, alguns especialistas acreditam que, em grandes mercados atacadistas como Tho Tang ou Ninh Hiep, a preferência por transações em dinheiro vivo decorre, por vezes, das características específicas das mercadorias. Parte dos produtos que circulam nesses mercados pode não possuir faturas e documentos de entrada completos, ou sua origem pode ser incerta. Quando as transações são realizadas principalmente em dinheiro vivo e não há transferências bancárias, rastrear o fluxo de dinheiro torna-se mais difícil.

Muitas empresas consolidadas mantêm um ciclo de fluxo de caixa em suas operações. A receita das vendas é retida para a compra de estoque, pagamento de custos trabalhistas ou para cobrir despesas diárias, formando assim um ciclo fechado: o dinheiro recebido dos clientes é então usado para pagar fornecedores ou outras despesas.

Especialistas chamam isso de fenômeno "dinheiro por dinheiro". Quando esse ciclo se completa, os vendedores se sentem seguros no curto prazo, mas, na realidade, estão construindo uma barreira que os separa de fluxos de capital preferenciais e da proteção legal.

Manter dinheiro em caixa não é apenas uma barreira técnica, mas também uma compensação em termos de segurança jurídica e oportunidades de crescimento. Quando as empresas mantêm um ciclo de "dinheiro por dinheiro", elas estão construindo um sistema financeiro separado e opaco.

Na realidade, na era do Big Data, o fato de o dinheiro não circular pelos bancos não faz com que as empresas se "escondam" em segurança, como muitos acreditam erroneamente. A discrepância entre a escala de bens em circulação e o fluxo de caixa apresentado no sistema é o indicador de risco mais claro que as autoridades fiscais podem usar para priorizar as auditorias.

Manter as transações predominantemente em dinheiro não é, portanto, uma "zona segura", como muitos acreditam erroneamente. Pelo contrário, pode se tornar um fator de risco para o próprio negócio quando os dados sobre mercadorias em circulação, faturas e fluxo de caixa deixam de ser compatíveis com o sistema de gestão fiscal.

Além disso, a falta de histórico de transações bancárias também dificulta o acesso de muitas empresas ao crédito formal. Muitos proprietários de pequenas empresas têm altas receitas, mas quase nenhum registro de fluxo de caixa no sistema bancário, o que resulta em baixa credibilidade ao solicitar empréstimos para expandir seus negócios.

Segundo Dinh Trong Thinh, especialista em finanças e bancos, quando os fluxos de transações não passam pelo sistema bancário, muitos dados econômicos não são totalmente refletidos. Ele acredita que os pagamentos sem dinheiro em espécie não só tornam as transações mais convenientes, como também criam um "rastro" dos fluxos monetários, fornecendo ao sistema financeiro e aos órgãos reguladores mais dados para avaliar a atividade econômica.

"Na economia moderna, quanto mais transparente for o fluxo de dinheiro, melhor será a gestão de riscos. Quando muitas transações ainda são realizadas em dinheiro vivo, uma parte das operações comerciais fica fora dos canais oficiais de dados do sistema financeiro", analisou o Sr. Thinh.

Segundo o Banco Estatal do Vietname, nos últimos anos o sistema bancário impulsionou a infraestrutura de pagamentos digitais, expandiu os serviços de pagamento rápido 24 horas por dia, 7 dias por semana, a conectividade interbancária por código QR e os métodos de pagamento eletrónico de baixo custo para facilitar o acesso a pagamentos sem dinheiro para indivíduos e empresas.

De fato, uma tendência de mudança está ocorrendo gradualmente em alguns mercados tradicionais. Pesquisas realizadas no Mercado Dong Xuan (Hanói) e no Mercado Ben Thanh (Cidade de Ho Chi Minh ) no início de abril de 2026 mostraram que muitos comerciantes passaram a aceitar proativamente tanto dinheiro em espécie quanto transferências bancárias.

A Sra. Lan, proprietária de uma barraca de roupas no Mercado Dong Xuan, afirmou que a implementação do pagamento por código QR tornou-se quase uma necessidade. "Os clientes carregam menos dinheiro em espécie. Se não exibirmos os códigos QR, essencialmente perderemos clientes. Aceitar transferências bancárias elimina as preocupações com dinheiro falso ou erros no troco", disse ela.

No Mercado Ben Thanh, o Sr. Tung, vendedor de souvenirs, disse que o número de clientes que pagam por transferência bancária ou leitura de código QR está aumentando, especialmente entre jovens e turistas. “Muitos clientes trazem apenas seus celulares e não têm muito dinheiro em espécie. Se eu não aceitasse transferências bancárias, eles iriam a outra barraca comprar. Então, agora aceito tanto dinheiro em espécie quanto transferências bancárias para maior comodidade”, compartilhou o Sr. Tung.

O desenvolvimento da infraestrutura de pagamentos digitais, com mais de 11,45 milhões de contas de dinheiro móvel no início de 2026, comprova que os pagamentos eletrônicos estão permeando todos os aspectos da vida econômica. No entanto, esse desenvolvimento só será verdadeiramente sustentável se o elo crucial for a mudança proativa de mentalidade dos vendedores, em vez de se apegarem a hábitos de transações eletrônicas arriscados e sem rastros.

Segundo especialistas em economia, quando as empresas direcionam proativamente seu fluxo de caixa para sistemas eletrônicos de rastreamento, as operações comerciais tornam-se mais transparentes e fáceis de gerenciar. Por outro lado, se as transações em dinheiro sem documentação continuarem, uma parcela dos dados de mercado permanecerá fora do alcance das ferramentas de gestão digital.

Lição 3: Recusar uma transferência pode fazer mais mal do que bem.

Fonte: https://baotintuc.vn/kinh-te/thanh-toan-so-minh-bach-thue-bai-2-20260429170934259.htm