Frauda de 3.600 de miliarde de VND a lui Trinh Van Quyet și complicitatea companiei de audit

În cazul care a avut loc la FLC Group Joint Stock Company (prescurtat FLC Group) și unitățile aferente, fostul președinte FLC, Trinh Van Quyet, a fost propus să fie urmărit penal pentru două infracțiuni: fraudă și însușire de active și manipulare a pieței bursiere.

Conform concluziilor suplimentare ale Agenției Poliției de Investigații din cadrul Ministerului Securității Publice, doar în ceea ce privește frauda, dl. Quyet și complicii săi au însușit peste 3.600 miliarde VND de la investitori, prin trucul de a umfla capitalul social al Faros Construction Joint Stock Company (de la 1,5 miliarde VND la 4.300 miliarde VND), înregistrând acțiuni la bursă și apoi vânzându-le.

Vizualizare rapidă 20:00 26 februarie: Dl. Trinh Van Quyet a folosit bani delapidați pentru a repara vila | Cine trebuie să își schimbe cartea de identitate?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Inculpatul Trinh Van Quyet, fost președinte al FLC Group

Este de menționat faptul că, pentru ca inculpatul Trinh Van Quyet și subordonații săi să își poată desfășura acțiunile cu succes, procuratura a stabilit că un rol foarte important l-au jucat o serie de lideri și funcționari de la Bursa de Valori din Ho Chi Minh City (HoSE) și de la Comisia de Stat pentru Valori Mobiliare. În plus, este imposibil să nu menționăm complicitatea societăților de valori mobiliare.

Ancheta a concluzionat că, în vederea derulării procedurilor de înregistrare la listarea acțiunilor ROS ale companiei Faros, unul dintre documentele importante este raportul financiar pe anii 2014, 2015 și primele 3 luni ale anului 2016 al acestei întreprinderi.

Cele două unități selectate pentru a efectua auditul sunt Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (prescurtată Hanoi Auditing Company) și ASC Auditing Company Limited (acum TTP Auditing Company Limited).

Fraudă de mii de miliarde de dong, la ce a folosit fosta președintă a FLC, Trinh Van Quyet, banii?

Emiterea de rapoarte de audit împotriva reglementărilor pentru a obține bani

Potrivit Agenției Poliției de Investigații din cadrul Ministerului Securității Publice , la executarea contractului de audit, dl. Nguyen Ngoc Tinh, directorul general al Companiei de Audit Hanoi, știa în mod clar că situațiile financiare ale companiei Faros nu aveau o bază suficientă pentru a fi acceptate integral. Cu toate acestea, această companie a emis totuși rapoarte de audit independente, toate acestea conținând acceptarea integrală a situațiilor financiare și a rapoartelor privind capitalul propriu ale companiei Faros.

Când compania Faros a depus o cerere de recunoaștere ca societate publică la Departamentul de Supraveghere Publică al Comisiei de Stat pentru Valori Mobiliare, autoritatea competentă a constatat că raportul de audit nu era conform reglementărilor și a solicitat un audit și o reeditare a raportului de audit.

Cu toate acestea, Compania de Audit Hanoi nu a efectuat un nou audit. În schimb, dl. Tinh și auditorul companiei, Le Van Tuan, au continuat să emită 3 rapoarte de audit independente, acceptând pe deplin situațiile financiare și raportul privind aportul de capital al proprietarilor Companiei Faros, adăugând doar o secțiune „notă pentru cititorii situațiilor financiare”.

Procuratura a stabilit că acțiunile inculpaților Tinh și Tuan au fost împotriva reglementărilor și au încălcat standardele de audit vietnameze. Emiterea unor rapoarte de audit incorecte a creat condiții pentru ca inculpatul Trinh Van Quyet și complicii săi să utilizeze, să pregătească documente pentru a solicita și lista acțiuni ROS.

La agenția de investigații, dl. Tinh și-a recunoscut acțiunile și a declarat că FLC Group și companiile din ecosistem erau clienți mari și obișnuiți ai Hanoi Auditing Company. Prin urmare, inculpatul a emis un raport de audit contrar reglementărilor, conform dorințelor întreprinderii de a primi plata.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — Poliția a percheziționat sediul FLC în momentul în care a fost urmărit penal cazul.

Fără verificare, verificare, dar totuși confirmare semnată

În ceea ce privește ASC Auditing Company Limited, Agenția de Poliție Investigativă din cadrul Ministerului Securității Publice a declarat că directorul general adjunct al companiei, dna Tran Thi Hanh, este direct responsabilă de colectarea înregistrărilor și documentelor pentru a evalua și inspecta activitățile de producție și comerciale, conform rapoartelor financiare ale companiei Faros.

Similar inculpaților de la Compania de Audit Hanoi, deși înregistrările de audit colectate nu au fost suficiente, dna Hanh a semnat și a emis totuși rapoarte de audit cu opinii de audit pe deplin acceptabile pentru auditorii companiei.

În plus, dna Hanh a fost acuzată și că nu a verificat fondurile de investiții ale companiei Faros, dar a semnat totuși confirmarea din documentul companiei privind explicația suplimentară a fondurilor de investiții trimisă către HoSE.

Seria de acțiuni ale inculpatei i-a ajutat pe inculpatul Trinh Van Quyet și pe complicii săi să pregătească un dosar pentru a explica, așa cum a fost solicitat de HoSE, astfel încât compania Faros să își poată lista acțiunile la bursă, comițând fraudă și însușind banii investitorilor.

La agenția de investigații, dna Hanh și-a recunoscut încălcările, dar nu a recunoscut scopul fraudei și al însușirii de proprietăți. În afară de onorariul de audit conform contractului, inculpata nu a primit alte beneficii.

Legătură sursă