กรรมการหญิงของ 2 บริษัท หลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเป็นจำนวนเงินกว่า 37,000 ล้านดอง

จำเลย Phan Thi Thanh ในการพิจารณาคดี - ภาพถ่าย: DOAN CUONG

เมื่อบ่ายวันที่ 14 มกราคม ศาลประชาชนเมือง ดานัง ได้ตัดสินให้จำเลย Phan Thi Thanh (อายุ 43 ปี กรรมการบริษัท) และนิติบุคคลเชิงพาณิชย์ 2 ราย คือ Thuy Thanh Trading and Service Company Limited และ Da Nang Thanh One Member Co., Ltd. พ้นความผิดฐานหลีกเลี่ยงภาษี

ศาลตัดสินจำคุกจำเลย Thanh เป็นเวลา 5 ปี 6 เดือน ปรับบริษัทนิติบุคคลทางการค้า Thuy Thanh Trading and Service Company Limited เป็นเงิน 3,500 ล้านดอง และบริษัท Da Nang Thanh One Member Co., Ltd เป็นเงิน 6,000 ล้านดอง พร้อมทั้งบังคับให้จำเลยและบริษัทที่เกี่ยวข้องอีก 2 แห่งชำระภาษีส่วนที่เหลือ

จากผลการสอบสวน พบว่า: Danang Thanh LLC มีใบรับรองการจดทะเบียนธุรกิจฉบับแรกในปี 2559 ก่อตั้งและบริหารโดย Phan Thi Thanh เปิดและใช้บัญชี 9 บัญชีในธนาคารต่างๆ และเช่าโรงแรมเพื่อจัดบริการที่พัก

บริษัท Thuy Thanh Trading and Service จำกัด มีใบรับรองการจดทะเบียนฉบับแรกในปี 2561 มีทุนจดทะเบียน 20,000 ล้านดอง เปิดและใช้บัญชีธนาคาร 4 บัญชี เช่าโรงแรมเพื่อจัดบริการที่พัก

ตั้งแต่ก่อตั้งจนถึงเดือนเมษายน พ.ศ. 2566 บริษัท Thuy Thanh Trading and Service จำกัด มีสมาชิก 3 รายที่ร่วมทุน โดย Thanh เป็นผู้อำนวยการ ตัวแทนทางกฎหมาย และผู้จัดการฝ่ายปฏิบัติการ... ต่อมาเนื่องจากธุรกิจขาดทุน สมาชิก 2 รายจึงถอนทุนออก

ตั้งแต่วันที่ 17 มีนาคม 2566 ถึง 6 เมษายน 2566 และตั้งแต่วันที่ 19 มิถุนายน 2566 ถึง 29 สิงหาคม 2566 กรมสรรพากรดานังได้ตรวจสอบภาษีประจำปี 2562 2563 และ 2564 ของสองวิสาหกิจข้างต้น

พบว่า Phan Thi Thanh ใช้บัญชีส่วนตัวในการเก็บเงินจากการจัดหาสินค้าและบริการของบริษัทสองแห่ง ไม่ออกใบแจ้งหนี้หรือเอกสารทางการเงิน ไม่ใส่ไว้ในสมุดบัญชี และแจ้งภาษีด้วยรายได้ที่น้อยลงเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี

คำฟ้องกล่าวหาว่าในระหว่างปี 2019, 2020 และ 2021 Phan Thi Thanh บริหารจัดการการดำเนินงานของทั้งสองบริษัทนี้ ไม่ได้บันทึกบัญชี และไม่ได้ออกใบแจ้งหนี้เมื่อขายสินค้าและบริการตามที่กฎหมายกำหนดเป็นมูลค่ากว่า 136,000 ล้านดอง

ลูกค้าได้โอนเงินจำนวนนี้ไปยังบัญชีส่วนตัวของ Phan Thi Thanh หลายบัญชี แต่ไม่ได้บันทึกไว้ในสมุดบัญชี ส่งผลให้เลี่ยงภาษีได้กว่า 37.2 พันล้านดอง

ที่มา: https://tuoitre.vn/nu-giam-doc-2-cong-ty-tron-thue-tren-37-ti-dong-20250114175627603.htm