ত্রিন ভ্যান কুয়েটের ৩,৬০০ বিলিয়ন ভিয়েতনাম ডং জালিয়াতি এবং অডিটিং কোম্পানির জড়িততা

[বিজ্ঞাপন_১]

FLC গ্রুপ জয়েন্ট স্টক কোম্পানি (সংক্ষেপে FLC গ্রুপ) এবং সংশ্লিষ্ট ইউনিটগুলিতে সংঘটিত মামলায়, প্রাক্তন FLC চেয়ারম্যান ত্রিন ভ্যান কুয়েটকে দুটি অপরাধের জন্য বিচারের মুখোমুখি করার প্রস্তাব করা হয়েছিল: জালিয়াতি এবং সম্পদ আত্মসাৎ এবং শেয়ার বাজারের কারসাজি।

জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের তদন্ত পুলিশ সংস্থার অতিরিক্ত উপসংহার অনুসারে, শুধুমাত্র জালিয়াতির ক্ষেত্রে, জনাব কুয়েট এবং তার সহযোগীরা ফারোস কনস্ট্রাকশন জয়েন্ট স্টক কোম্পানির চার্টার মূলধন (১.৫ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং থেকে ৪,৩০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং) বৃদ্ধি করে, শেয়ার তালিকাভুক্ত করার জন্য নিবন্ধন করে এবং তারপর সেগুলি বিক্রি করে বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে ৩,৬০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং-এরও বেশি আত্মসাৎ করেছেন।

দ্রুত দেখা ২০:০০ ফেব্রুয়ারী ২৬: মিঃ ত্রিন ভ্যান কুয়েট ভিলা মেরামতের জন্য আত্মসাৎ করা অর্থ ব্যবহার করেছেন | কাদের আইডি কার্ড পরিবর্তন করতে হবে?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট, এফএলসি গ্রুপের প্রাক্তন চেয়ারম্যান

এটি উল্লেখ করার মতো যে, আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার অধস্তনদের তাদের কার্যক্রম সফলভাবে সম্পাদন করতে সক্ষম হওয়ার জন্য, প্রসিকিউশন সংস্থা নির্ধারণ করেছে যে হো চি মিন সিটি স্টক এক্সচেঞ্জ (HoSE) এবং স্টেট সিকিউরিটিজ কমিশনের একাধিক নেতা এবং কর্মকর্তার একটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা ছিল। এছাড়াও, সিকিউরিটিজ কোম্পানিগুলির জটিলতার কথা উল্লেখ না করে থাকা অসম্ভব।

তদন্তে এই সিদ্ধান্তে উপনীত হয়েছে যে, ফারোস কোম্পানির ROS শেয়ার তালিকাভুক্ত করার জন্য নিবন্ধনের প্রক্রিয়া সম্পাদনের জন্য, গুরুত্বপূর্ণ নথিগুলির মধ্যে একটি হল এই উদ্যোগের ২০১৪, ২০১৫ এবং ২০১৬ সালের প্রথম ৩ মাসের আর্থিক প্রতিবেদন।

নিরীক্ষা পরিচালনার জন্য নির্বাচিত দুটি ইউনিট হল হ্যানয় অডিটিং অ্যান্ড অ্যাকাউন্টিং কোম্পানি লিমিটেড (সংক্ষেপে হ্যানয় অডিটিং কোম্পানি) এবং এএসসি অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড (বর্তমানে টিটিপি অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড)।

হাজার হাজার বিলিয়ন ডং এর জালিয়াতি, প্রাক্তন FLC চেয়ারম্যান ত্রিন ভ্যান কুয়েট কিসের জন্য অর্থ ব্যবহার করেছিলেন?

টাকা পাওয়ার জন্য নিয়মনীতির বিরুদ্ধে অডিট রিপোর্ট জারি করা

জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের তদন্ত পুলিশ সংস্থার মতে, অডিট চুক্তি সম্পাদনের সময়, হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির জেনারেল ডিরেক্টর মিঃ নগুয়েন এনগোক টিন স্পষ্টভাবে জানতেন যে ফারোস কোম্পানির আর্থিক বিবৃতিগুলির সম্পূর্ণ গ্রহণযোগ্যতার জন্য পর্যাপ্ত ভিত্তি নেই। যাইহোক, এই সংস্থাটি এখনও স্বাধীন নিরীক্ষা প্রতিবেদন জারি করেছে, যার সবকটিতে ফারোস কোম্পানির আর্থিক বিবৃতি এবং ইক্যুইটি মূলধন প্রতিবেদনের সম্পূর্ণ গ্রহণযোগ্যতা অন্তর্ভুক্ত ছিল।

যখন ফারোস কোম্পানি স্টেট সিকিউরিটিজ কমিশনের পাবলিক সুপারভিশন বিভাগে একটি পাবলিক কোম্পানি হিসেবে স্বীকৃতির জন্য একটি আবেদন জমা দেয়, তখন উপযুক্ত কর্তৃপক্ষ আবিষ্কার করে যে অডিট রিপোর্টটি নিয়ম মেনে চলে না এবং অডিট রিপোর্টটি পুনঃপ্রকাশের জন্য একটি অডিট এবং অনুরোধ করে।

তবে, হ্যানয় অডিটিং কোম্পানি পুনঃনিরীক্ষা পরিচালনা করেনি। পরিবর্তে, মিঃ তিন এবং কোম্পানির নিরীক্ষক, লে ভ্যান টুয়ান, ফারস কোম্পানির মালিকদের আর্থিক বিবৃতি এবং মূলধন অবদান প্রতিবেদন সম্পূর্ণরূপে গ্রহণ করে 3টি স্বাধীন নিরীক্ষা প্রতিবেদন জারি করে চলেছেন, শুধুমাত্র "আর্থিক বিবৃতির পাঠকদের জন্য নোট" বিভাগটি যুক্ত করেছেন।

প্রসিকিউশন এজেন্সি নির্ধারণ করেছে যে আসামী তিন এবং টুয়ানের কর্মকাণ্ড নিয়মনীতির পরিপন্থী এবং ভিয়েতনামী অডিটিং মান লঙ্ঘন করেছে। ভুল অডিট রিপোর্ট জারি করার ফলে আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার সহযোগীদের ROS শেয়ার ব্যবহার, অনুরোধ এবং তালিকাভুক্ত করার জন্য নথি প্রস্তুত করার পরিস্থিতি তৈরি হয়েছিল।

তদন্ত সংস্থায়, মিঃ টিন তার কর্মকাণ্ড স্বীকার করেছেন এবং বলেছেন যে FLC গ্রুপ এবং ইকোসিস্টেমের কোম্পানিগুলি হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির বৃহৎ এবং নিয়মিত গ্রাহক। অতএব, বিবাদী এন্টারপ্রাইজের অর্থ গ্রহণের ইচ্ছা অনুসারে নিয়মের বিপরীতে একটি অডিট রিপোর্ট জারি করেছেন।

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — মামলাটি পরিচালনার সময় পুলিশ এফএলসি সদর দপ্তরে তল্লাশি চালায়।

কোনও যাচাইকরণ, যাচাইকরণ নেই কিন্তু স্বাক্ষরিত নিশ্চিতকরণ

ASC অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড সম্পর্কে, জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের তদন্ত পুলিশ সংস্থা জানিয়েছে যে কোম্পানির ডেপুটি জেনারেল ডিরেক্টর, মিসেস ট্রান থি হান, ফারোস কোম্পানির আর্থিক প্রতিবেদন অনুসারে উৎপাদন এবং ব্যবসায়িক কার্যক্রম মূল্যায়ন ও পরিদর্শন করার জন্য রেকর্ড এবং নথি সংগ্রহের জন্য সরাসরি দায়ী।

হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির বিবাদীদের মতো, যদিও সংগৃহীত অডিট রেকর্ড যথেষ্ট ছিল না, তবুও মিসেস হান কোম্পানির অডিটরদের সাথে সম্পূর্ণ গ্রহণযোগ্য অডিট মতামত সহ অডিট রিপোর্টে স্বাক্ষর করেছিলেন এবং জারি করেছিলেন।

এছাড়াও, মিসেস হান-এর বিরুদ্ধে ফারোস কোম্পানির বিনিয়োগ ট্রাস্টগুলি পরীক্ষা এবং যাচাই না করার অভিযোগও আনা হয়েছিল, কিন্তু তবুও তিনি HoSE-তে পাঠানো বিনিয়োগ ট্রাস্টগুলির অতিরিক্ত ব্যাখ্যার উপর কোম্পানির নথিতে নিশ্চিতকরণে স্বাক্ষর করেছিলেন।

মহিলা আসামীর ধারাবাহিক কর্মকাণ্ড বিবাদী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার সহযোগীদের HoSE-এর অনুরোধ অনুসারে ব্যাখ্যা করার জন্য একটি ডসিয়ার প্রস্তুত করতে সাহায্য করেছিল যাতে ফারোস কোম্পানি স্টক এক্সচেঞ্জে তার শেয়ার তালিকাভুক্ত করতে পারে, জালিয়াতি করে এবং বিনিয়োগকারীদের অর্থ আত্মসাৎ করে।

তদন্ত সংস্থায়, মিসেস হান তার লঙ্ঘন স্বীকার করেছেন, কিন্তু জালিয়াতি এবং সম্পত্তি আত্মসাতের উদ্দেশ্য স্বীকার করেননি। চুক্তি অনুসারে নিরীক্ষা ফি ছাড়া, আসামী অন্য কোনও সুবিধা পাননি।

[বিজ্ঞাপন_২]
উৎস লিঙ্ক