ত্রিন ভ্যান কুয়েটের ৩.৬ ট্রিলিয়ন ভিয়েতনাম ডং জালিয়াতি প্রকল্প এবং একটি অডিটিং ফার্মের সহযোগিতা।

[বিজ্ঞাপন_১]

FLC গ্রুপ জয়েন্ট স্টক কোম্পানি (FLC গ্রুপ) এবং সংশ্লিষ্ট সত্তার সাথে জড়িত মামলায়, প্রাক্তন FLC চেয়ারম্যান ত্রিন ভ্যান কুয়েটকে দুটি অভিযোগে বিচারের জন্য সুপারিশ করা হয়েছে: জালিয়াতি এবং শেয়ার বাজারের কারসাজি।

জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের তদন্ত সংস্থার সম্পূরক উপসংহার অনুসারে, শুধুমাত্র জালিয়াতিমূলক কার্যকলাপে, জনাব কুয়েট এবং তার সহযোগীরা ফারোস কনস্ট্রাকশন জয়েন্ট স্টক কোম্পানির সনদ মূলধন কৃত্রিমভাবে বৃদ্ধি করে (১.৫ বিলিয়ন ভিয়েতনাম ডং থেকে ৪,৩০০ বিলিয়ন ভিয়েতনাম ডং), শেয়ার নিবন্ধন এবং তালিকাভুক্ত করে এবং তারপর বিক্রি করে বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে ৩,৬০০ বিলিয়ন ভিয়েতনাম ডংয়েরও বেশি আত্মসাৎ করেছেন।

২৬শে ফেব্রুয়ারী রাত ৮টায় সংক্ষিপ্ত বিবরণ: মিঃ ত্রিন ভ্যান কুয়েট তার ভিলা সংস্কারের জন্য আত্মসাৎ করা তহবিল ব্যবহার করেছেন | কাদের তাদের আইডি কার্ড পরিবর্তন করতে হবে?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — আসামী হলেন ত্রিন ভ্যান কুয়েট, যিনি এফএলসি গ্রুপের প্রাক্তন চেয়ারম্যান।

তাৎপর্যপূর্ণভাবে, আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার অধস্তনদের কর্মকাণ্ড অধীনস্থ থাকার জন্য, প্রসিকিউশন কর্তৃপক্ষ নির্ধারণ করেছে যে হো চি মিন সিটি স্টক এক্সচেঞ্জ (HoSE) এবং স্টেট সিকিউরিটিজ কমিশনের বেশ কয়েকজন নেতা এবং কর্মকর্তা একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করেছেন। তদুপরি, সিকিউরিটিজ কোম্পানিগুলির জটিলতা উপেক্ষা করা যায় না।

তদন্তে এই সিদ্ধান্তে উপনীত হয়েছে যে, ফারোস কোম্পানির ROS শেয়ার তালিকাভুক্ত করার জন্য, গুরুত্বপূর্ণ নথিগুলির মধ্যে একটি ছিল এই কোম্পানির ২০১৪, ২০১৫ এবং ২০১৬ সালের প্রথম তিন মাসের আর্থিক প্রতিবেদন।

নিরীক্ষা পরিচালনার জন্য নির্বাচিত দুটি সত্তা হল হ্যানয় অডিটিং অ্যান্ড অ্যাকাউন্টিং কোম্পানি লিমিটেড (এরপর থেকে হ্যানয় অডিটিং কোম্পানি নামে পরিচিত) এবং এএসসি অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড (এখন টিটিপি অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড)।

কোটি কোটি ডং প্রতারণার পর, প্রাক্তন FLC চেয়ারম্যান ত্রিন ভ্যান কুয়েট টাকা দিয়ে কী করেছিলেন?

অর্থ গ্রহণের জন্য নিয়ম লঙ্ঘন করে অডিট রিপোর্ট জারি করা।

জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের তদন্ত পুলিশ বিভাগের মতে, অডিট চুক্তি সম্পাদনের সময়, হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির জেনারেল ডিরেক্টর মিঃ নগুয়েন এনগোক টিনহ ভালভাবেই জানতেন যে ফারোস কোম্পানির আর্থিক বিবৃতি সম্পূর্ণ গ্রহণযোগ্যতার মানদণ্ড পূরণ করে না। তা সত্ত্বেও, কোম্পানিটি এখনও স্বাধীন অডিট প্রতিবেদন জারি করে, যার সবকটিতে ফারোস কোম্পানির আর্থিক বিবৃতি এবং মালিকের ইক্যুইটি প্রতিবেদনের সম্পূর্ণ গ্রহণযোগ্যতা ছিল।

যখন ফারোস কোম্পানি স্টেট সিকিউরিটিজ কমিশনের পাবলিক সুপারভিশন বিভাগে পাবলিক কোম্পানি স্বীকৃতির জন্য আবেদন জমা দেয়, তখন কর্তৃপক্ষ আবিষ্কার করে যে অডিট রিপোর্টটি নিয়ম মেনে চলে না এবং নতুন অডিট এবং অডিট রিপোর্ট পুনঃপ্রকাশের অনুরোধ করে।

তবে, হ্যানয় অডিটিং কোম্পানি পুনঃনিরীক্ষা পরিচালনা করেনি। পরিবর্তে, মিঃ তিন, কোম্পানির নিরীক্ষক, লে ভ্যান টুয়ানের সাথে, তিনটি স্বাধীন অডিট রিপোর্ট জারি করে চলেছেন, ফারোস কোম্পানির আর্থিক বিবৃতি এবং মালিকের ইক্যুইটি রিপোর্ট সম্পূর্ণরূপে গ্রহণ করেছেন, শুধুমাত্র "আর্থিক বিবৃতির পাঠকদের জন্য নোট" একটি অংশ যুক্ত করেছেন।

প্রসিকিউশন কর্তৃপক্ষ নির্ধারণ করেছে যে আসামী তিন এবং তুয়ানের কর্মকাণ্ড নিয়মনীতির পরিপন্থী এবং ভিয়েতনামী অডিটিং মান লঙ্ঘন করেছে। ভুল অডিট রিপোর্ট জারি করার ফলে এমন পরিস্থিতি তৈরি হয়েছিল যে আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার সহযোগীরা তাদের আবেদনে সেগুলি ব্যবহার করতে এবং পরবর্তীতে ROS শেয়ার তালিকাভুক্ত করতে সক্ষম হয়েছিল।

তদন্তের সময়, মিঃ তিন এই ঘটনার কথা স্বীকার করেছেন এবং বলেছেন যে FLC গ্রুপ এবং এর ইকোসিস্টেমের মধ্যে থাকা কোম্পানিগুলি হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির বৃহৎ এবং ঘন ঘন ক্লায়েন্ট ছিল। অতএব, বিবাদী অর্থ গ্রহণের জন্য কোম্পানির অনুরোধে নিয়ম লঙ্ঘন করে অডিট রিপোর্ট জারি করেছেন।

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — মামলা শুরু হওয়ার সময় পুলিশ এফএলসি সদর দপ্তরে তল্লাশি চালায়।

যাচাই বা যাচাই না করেই নিশ্চিতকরণে স্বাক্ষর করা।

ASC অডিটিং কোম্পানি লিমিটেড সম্পর্কে, জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয়ের পুলিশ তদন্ত সংস্থা জানিয়েছে যে কোম্পানির ডেপুটি জেনারেল ডিরেক্টর, মিসেস ট্রান থি হান, ফারোস কোম্পানির আর্থিক প্রতিবেদনের উপর ভিত্তি করে ব্যবসায়িক কার্যক্রম মূল্যায়ন ও পরিদর্শনের জন্য রেকর্ড এবং নথি সংগ্রহের জন্য সরাসরি দায়ী ছিলেন।

হ্যানয় অডিটিং কোম্পানির আসামীদের মতো, সংগৃহীত অডিট নথি অপর্যাপ্ত হলেও, মিসেস হান এখনও কোম্পানির অডিটরদের সাথে অযোগ্য অডিট মতামত সহ অডিট রিপোর্টে স্বাক্ষর করেছেন এবং জারি করেছেন।

অধিকন্তু, মিসেস হানহের বিরুদ্ধে ফারোস কোম্পানির বিনিয়োগ ট্রাস্টগুলি পরীক্ষা এবং যাচাই করতে ব্যর্থ হওয়ার অভিযোগ রয়েছে, কিন্তু তবুও তিনি HoSE-তে জমা দেওয়া বিনিয়োগ ট্রাস্টগুলির সম্পূরক ব্যাখ্যা সম্পর্কিত কোম্পানির নথিতে স্বাক্ষর করছেন।

মহিলা আসামীর কর্মকাণ্ড আসামী ত্রিন ভ্যান কুয়েট এবং তার সহযোগীদের HoSE-এর প্রয়োজন অনুযায়ী ব্যাখ্যামূলক নথি তৈরি করতে সাহায্য করেছিল যাতে ফারোস কোম্পানি তার শেয়ার স্টক এক্সচেঞ্জে তালিকাভুক্ত করতে পারে, যার ফলে জালিয়াতি এবং বিনিয়োগকারীদের কাছ থেকে অর্থ আত্মসাৎ করা সম্ভব হয়।

তদন্তের সময়, মিসেস হান তার অন্যায়ের কথা স্বীকার করেছেন কিন্তু সম্পত্তির জালিয়াতি বা অপব্যবহারের কোনও অভিপ্রায় অস্বীকার করেছেন। চুক্তিতে নির্ধারিত অডিট ফি ছাড়াও, আসামী অন্য কোনও সুবিধা পাননি।

[বিজ্ঞাপন_২]
উৎস লিঙ্ক