Transfer unter der Führung der Brüder des ABBank-Vorsitzenden, Forderungsausfälle steigen erneut sprunghaft an, Gewinne stürzen „ungebremst“ ab

Die Zahl der uneinbringlichen Forderungen stieg sprunghaft an

Laut dem geprüften Halbjahresfinanzbericht 2023 belief sich die Bilanzsumme der An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – Code ABB) zum 30. Juni auf 154.449 Milliarden VND, ein Anstieg von fast 19 % gegenüber dem Jahresanfang. Davon beliefen sich die ausstehenden Kredite an Kunden am Ende des zweiten Quartals auf über 84.020 Milliarden VND, ein leichter Anstieg von 2,4 % gegenüber dem Jahresanfang.

Insbesondere die Kreditqualität der ABBank hat deutlich nachgelassen. Zum 30. Juni beliefen sich die gesamten uneinbringlichen Forderungen der Bank in der Bilanz auf 3.820 Milliarden VND, ein Anstieg um fast 1.455 Milliarden VND oder 61,5 % gegenüber dem Jahresanfang. Auch das Verhältnis der uneinbringlichen Forderungen zu den gesamten ausstehenden Kundenkrediten stieg von 2,88 % zu Jahresbeginn auf 4,55 %.

Analyse der Kreditqualität der ABBank (Quelle: Geprüfter Halbjahresabschluss 2023)

In der Schuldenstruktur der ABBank stiegen die Schulden der Gruppe 3 (nicht kreditwürdige Schulden) am Ende des zweiten Quartals im Vergleich zum Jahresbeginn um das 2,5-Fache auf 1.385 Milliarden VND. Die Schulden der Gruppe 4 (zweifelhafte Schulden) stiegen ebenfalls um das 3,1-Fache auf 1.311 Milliarden VND. Im Gegensatz dazu beliefen sich die Schulden der Gruppe 5 (Schulden mit der Möglichkeit eines Kapitalverlusts) auf 1.124 Milliarden VND, ein Rückgang von 20 % im Vergleich zum Jahresbeginn.

ABBank ist Teil eines branchenübergreifenden Konzerns aus den Bereichen Immobilien, Energie, Fertigung usw. unter der Leitung des Geschäftsmanns VVT (ursprünglich aus Thai Binh ). Vor 2018 war er der höchste Vertreter des Verwaltungsrats der Bank. Im April 2018 gab er diese Position auf und übergab sie an seinen Schwager, Herrn Dao Manh Khang, um den Bestimmungen des geänderten und ergänzten Gesetzes über Kreditinstitute nachzukommen.

Vor einem Jahrzehnt, unter dem Vorstandsvorsitzenden der VVT, lag die Quote der uneinbringlichen Forderungen/Kundenkredite der ABBank bei 7,63 %. Nach jahrelanger Umstrukturierung war diese Quote vor der oben genannten Übertragung auf unter 3 % gesunken. Die Kreditqualität der Bank wurde streng kontrolliert, zeigte jedoch ab 2022 deutliche Anzeichen eines Rückgangs.

Die Quote der uneinbringlichen Forderungen/Kundenkreditsalden der ABBank stieg Ende 2022 auf 2,88 %, bevor sie bis zum Ende des zweiten Quartals weiter auf 4,55 % anstieg. Dies ist zugleich die höchste Quote der uneinbringlichen Forderungen der Bank seit 2014.

Auf der Jahreshauptversammlung 2023 erklärte der Vorstandsvorsitzende Dao Manh Khang, dass die ABBank im Zeitraum 2021–2025 eine Umstrukturierung im Zusammenhang mit der Begleichung uneinbringlicher Forderungen durchführen werde. Dies zeige, dass uneinbringliche Forderungen den oberen Rängen dieser Bank erneut Kopfzerbrechen bereiten.

Gewinne brechen ein

Die steigenden uneinbringlichen Forderungen zwangen die ABBank zu einer Erhöhung ihrer Rückstellungen, was die Gewinne deutlich schmälerte. In den ersten sechs Monaten des Jahres waren die Kreditrisikovorsorgen der Bank viermal so hoch wie im Vorjahr und beliefen sich auf fast 815 Milliarden VND. Der Erklärung zufolge erfolgt die erhöhte Rückstellung im Einklang mit dem Rundschreiben 11/2021/TT-NHNN und wird der Bank helfen, in Zukunft proaktiver mit Risiken umzugehen.

Infolgedessen verzeichnete die ABBank in den ersten sechs Monaten des Jahres einen Vorsteuergewinn von fast 679 Milliarden VND, ein Rückgang von 59 % gegenüber dem ersten Halbjahr des Vorjahres. Allein im zweiten Quartal betrug der Vorsteuergewinn der ABBank 67 Milliarden VND, ein Rückgang von 94 % gegenüber dem Vorjahreszeitraum. Mit diesem Ergebnis hat die Bank nach der ersten Jahreshälfte erst fast ein Viertel des Weges zurückgelegt.

Nach einer Phase kontinuierlichen Wachstums von 2013 bis 2022 läuft die ABBank Gefahr, ihren Plan für 2023 zu brechen. In diesem Jahr hatte sich die Bank ein ehrgeiziges Ziel gesetzt: einen Vorsteuergewinn von 2.826 Milliarden VND zu erzielen, was einer Steigerung von 68 % gegenüber 2022 entspricht. Der Druck durch die rapide steigenden uneinbringlichen Forderungen rückt dieses Ziel jedoch in weite Ferne, und es könnte sogar zu einem negativen Wachstum kommen.

Im Jahr 2023 strebt die ABBank ein Gesamtvermögen von 136.816 Milliarden VND an, was einem Anstieg von 5 % gegenüber 2022 entspricht; ein ausstehendes Kreditsaldo von 97.382 Milliarden VND, was einem Anstieg von 10 % gegenüber 2022 entspricht; eine Mobilisierung von 93.508 Milliarden VND von Privatkunden und Wirtschaftsorganisationen , was einem Anstieg von 2 % gegenüber 2022 entspricht. Die Kreditwachstumsrate wird entsprechend der Genehmigung der State Bank of Vietnam (SBV) angepasst und der Anteil uneinbringlicher Forderungen an den gesamten ausstehenden Schulden wird auf unter 3 % gehalten.

Um das Gewinnziel für 2023 zu erreichen, wird sich die ABBank nach eigenen Angaben auf drei Hauptziele konzentrieren. Erstens soll der Umfang um mindestens 10 % gesteigert werden, wobei das Privatkundensegment und die Schwerpunktbereiche entsprechend der Vorgaben der Regierung im Vordergrund stehen. Die betriebliche Effizienz soll durch folgende Maßnahmen gesteigert werden: Erhöhung der Einnahmen aus Kernaktivitäten, Nicht-Kreditaktivitäten und Servicegebühren; strikte Kontrolle und Optimierung der Betriebskosten sowie Minimierung der Kosten für die Risikovorsorge. Die Kapazitäten zur Eintreibung und Bearbeitung uneinbringlicher Forderungen sollen verbessert werden.

Kontinuierlich Anleihen leihen

Im August emittierte die An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – Code ABB) Anleihen im Wert von 6.000 Milliarden VND mit einem Nennwert von 100 Millionen VND pro Anleihe. Es handelt sich um nicht konvertierbare Anleihen ohne Optionsscheine und ohne Sicherheiten. Die Laufzeit der Anleihe beträgt ein bis fünf Jahre, der Ausgabezeitraum ist der 1. August bis zum 31. Dezember 2023.

Die Tilgung der Anleihe wird einmalig am Fälligkeitstag oder am Tag des Rückkaufs der Anleihe durch die ABBank ausgezahlt. Die Zinsen werden regelmäßig einmal jährlich ausgezahlt. Die Tilgung und die Zinsen der Anleihe werden aus den Einnahmequellen der ABBank und/oder aus fälligen Krediten und/oder aus der Kapitalmobilisierung von Organisationen, Einzelpersonen und anderem Rechtskapital gezahlt.

Der bereitgestellte Betrag wird von der ABBank zur Verfügung gestellt, um 4.500 Milliarden VND an Privatkunden und 1.500 Milliarden VND an Firmenkunden zu verleihen. Es wird erwartet, dass die Bank das Kapital vor dem 31. März 2024 vollständig auszahlt. Im Falle einer planmäßigen Auszahlung wird das durch die Ausgabe vorübergehend ungenutzter Anleihen eingenommene Kapital zur Einlage bei der Staatsbank und anderen Kreditinstituten verwendet.

Im zweiten Quartal 2023 kaufte die ABBank sechsmal Anleihen im Gesamtwert von 4.800 Milliarden VND vor Fälligkeit zurück. Die Anleihen wurden alle im Juni/Juli 2021 mit einer Laufzeit von drei Jahren ausgegeben. Zweck der Emissionen ist die Ergänzung des mittel- und langfristigen Kapitals, um den Kreditbedarf der Geschäfts- und Firmenkunden der ABBank zu decken.

Quelle: https://www.congluan.vn/chuyen-giao-duoi-thoi-lanh-dao-anh-em-nha-chu-tich-abbank-no-xau-lai-tang-vot-loi-nhuan-lao-doc-khong-phanh-post266608.html