Ο διευθυντής έδωσε εντολή στη νύφη να αφαιρέσει 12 δισεκατομμύρια VND από τα λογιστικά βιβλία.

Η Υψηλόβαθμη Λαϊκή Εισαγγελία στο Ανόι αποφάσισε να ασκήσει έφεση στην υπόθεση του διευθυντή μιας εταιρείας στο Χάι Φονγκ, ο οποίος έδωσε εντολή στη νύφη του να κρατήσει περισσότερα από 12 δισεκατομμύρια VND εκτός λογιστικών βιβλίων για προσωπικά έξοδα.

Σύμφωνα με τη δικογραφία, ο κ. Nguyen Van Xien, Διευθυντής της Binh Minh Food Company (στο Hai Phong ), υπέγραψε ειδοποίηση με την οποία ζητούσε από τους διανομείς προϊόντων της εταιρείας να μεταφέρουν μέρος των χρημάτων στον λογαριασμό της εταιρείας και ένα άλλο μέρος στον προσωπικό λογαριασμό της κας Tran Ngoc Mai Lien (Αναπληρώτριας Προϊσταμένης του λογιστηρίου της εταιρείας, νύφης του κ. Xien).

Το συμπέρασμα της έρευνας της αστυνομίας της πόλης Χάι Φονγκ, το κατηγορητήριο της Λαϊκής Εισαγγελίας της πόλης Χάι Φονγκ και η πρωτοβάθμια απόφαση του Λαϊκού Δικαστηρίου της Χάι Φονγκ δείχνουν όλα ότι: Από τον Ιούνιο του 2017 έως τον Δεκέμβριο του 2018, οι διανομείς μετέφεραν μέρος των χρημάτων στον εταιρικό λογαριασμό και μέρος των χρημάτων στον προσωπικό λογαριασμό της Lien.

Το χρηματικό ποσό που μετέφεραν οι διανομείς στον λογαριασμό του Tran Ngoc Mai Lien ήταν πάνω από 18,6 δισεκατομμύρια VND, ποσό που αντιστοιχούσε στα έσοδα από πωλήσεις της εταιρείας. Στη συνέχεια, η Lien κατέβαλε στην εταιρεία μόνο περισσότερα από 6,5 δισεκατομμύρια VND. Το υπόλοιπο ποσό, που ξεπερνούσε τα 12 δισεκατομμύρια VND, η Lien το παρέλειψε από τα λογιστικά βιβλία και το δαπάνησε σύμφωνα με τις οδηγίες του κ. Xien.

Το συμπέρασμα της φορολογικής υπηρεσίας του Χάι Φονγκ διαπίστωσε ότι το ποσό του φόρου εισοδήματος νομικών προσώπων και του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) που αποσβέστηκε από τα λογιστικά βιβλία της προαναφερθείσας εταιρείας και πρέπει να καταβληθεί υπερβαίνει τα 3,6 δισεκατομμύρια VND.

Εργοστάσιο Εταιρείας Τροφίμων Binh Minh.

Για τις παραπάνω πράξεις, η Λαϊκή Εισαγγελία της πόλης Χάι Φονγκ άσκησε δίωξη κατά των Nguyen Van Xien και Tran Ngoc Mai Lien για το αδίκημα της παραβίασης των λογιστικών κανονισμών που προκαλεί σοβαρές συνέπειες, όπως ορίζεται στην παράγραφο 3 του άρθρου 221 του Ποινικού Κώδικα, με ποινή φυλάκισης 10 έως 20 ετών.

Στην πρωτοβάθμια ποινική ετυμηγορία του Λαϊκού Δικαστηρίου της πόλης Χάι Φονγκ, ο κατηγορούμενος Νγκουγιέν Βαν Ξιέν καταδικάστηκε σε 18 μήνες φυλάκιση και ο Τραν Νγκοκ Μάι Λιέν σε 12 μήνες φυλάκιση με αναστολή, και οι δύο για φοροδιαφυγή.

Αμέσως μετά την πρωτοβάθμια δίκη, η Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία στο Ανόι υπέγραψε απόφαση έφεσης κατά της πρωτοβάθμιας απόφασης του Λαϊκού Δικαστηρίου της πόλης Χάι Φονγκ, με το σκεπτικό ότι το πρωτοβάθμιο δικαστήριο παρέβλεψε το έγκλημα της υπεξαίρεσης περιουσίας των Nguyen Van Xien και Tran Ngoc Mai Lien.

Η έφεση έκρινε ότι οι κατηγορούμενοι χρησιμοποίησαν δόλια τεχνάσματα για να ιδιοποιηθούν περισσότερα από 12 δισεκατομμύρια VND της εταιρείας.

Οι κατηγορούμενοι μετέφεραν περισσότερα από 6,6 δισεκατομμύρια VND στον προσωπικό λογαριασμό της Nguyen Thanh Trung (γιος της Xien, αδελφός του συζύγου της Lien), πλήρωσαν για την αγορά σπιτιού της Lien και του συζύγου της με περισσότερα από 733 εκατομμύρια VND, μετέφεραν 1 δισεκατομμύριο VND στην Tran Thi Diem (σύζυγο της Xien) και τα χρησιμοποίησαν για άλλους προσωπικούς σκοπούς... τα οποία δεν έχουν ανακτηθεί και επιστραφεί στην επιχείρηση.

Για τους παραπάνω λόγους, η Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία στο Ανόι αποφάσισε να ασκήσει έφεση στο Ανώτατο Λαϊκό Δικαστήριο στο Ανόι για να επανεξετάσει την έφεση προς την κατεύθυνση της ακύρωσης ολόκληρης της πρωτοβάθμιας ποινικής απόφασης του Λαϊκού Δικαστηρίου της πόλης Χάι Φονγκ για εκ νέου διερεύνηση και εκ νέου δίκη σύμφωνα με τις διατάξεις του νόμου.

Ωστόσο, μετά από σχεδόν ένα χρόνο, η Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία στο Ανόι εξέδωσε απόφαση έφεσης, αλλά η παραπάνω υπόθεση δεν έχει ακόμη εκδικαστεί.

Το άρθρο 346 του Κώδικα Ποινικής Δικονομίας ορίζει την προθεσμία για την εκδίκαση της έφεσης: Το Ανώτατο Λαϊκό Δικαστήριο οφείλει να ξεκινήσει την εκδίκαση της έφεσης εντός 90 ημερών από την ημερομηνία παραλαβής του φακέλου της υπόθεσης...

Εντός 75 ημερών από την ημερομηνία που το Ανώτατο Λαϊκό Δικαστήριο κάνει δεκτή την υπόθεση, ο πρόεδρος του δικαστηρίου πρέπει να εκδώσει μία από τις ακόλουθες αποφάσεις: να αναστείλει την έφεση, να παραπέμψει την υπόθεση σε έφεση...

Μινχ Τρί

Πηγή: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html