Διευκρίνιση της διαδικασίας παροχής πληροφοριών από τα πιστωτικά ιδρύματα.

VTV.vn - Η Φορολογική Υπηρεσία (Υπουργείο Οικονομικών) διευκρίνισε πληροφορίες για την αποφυγή παρεξηγήσεων σχετικά με το περιεχόμενο του σχεδίου και τις ευθύνες των πιστωτικών ιδρυμάτων στη φορολογική διαχείριση.

Η ρύθμιση των αρμοδιοτήτων συντονισμού και παροχής πληροφοριών από τα πιστωτικά ιδρύματα στοχεύει στην ενίσχυση της αποτελεσματικότητας της φορολογικής διαχείρισης, στη διασφάλιση της δίκαιης εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων και στη συμβολή στην πρόληψη της απάτης και στον περιορισμό των απωλειών εσόδων για τον κρατικό προϋπολογισμό σύμφωνα με το νόμο.

Πρόσφατα, υπήρξαν αναφορές που υποδηλώνουν ότι το Υπουργείο Οικονομικών «απέσυρε την πρόταση που απαιτεί από τις τράπεζες να παρέχουν πληροφορίες λογαριασμού φορολογουμένων» στο σχέδιο διατάγματος που περιγράφει λεπτομερώς τον Νόμο περί Φορολογικής Διοίκησης. Σε απάντηση σε αυτές τις αναφορές, η Φορολογική Υπηρεσία (Υπουργείο Οικονομικών) διευκρίνισε τις πληροφορίες για να αποφευχθούν παρεξηγήσεις σχετικά με το σχέδιο και τις ευθύνες των πιστωτικών ιδρυμάτων στη φορολογική διοίκηση.

Το Τμήμα Φορολογίας δήλωσε ότι το σχέδιο Διατάγματος που περιγράφει λεπτομερώς τον Νόμο περί Φορολογικής Διοίκησης βρίσκεται επί του παρόντος υπό εξέταση από το Υπουργείο Δικαιοσύνης . Το τρέχον σχέδιο Διατάγματος δεν καταργεί τη διάταξη σχετικά με την ευθύνη των πιστωτικών ιδρυμάτων να παρέχουν πληροφορίες, όπως έχουν υποδείξει ορισμένες εκθέσεις, αλλά συνεχίζει να κληρονομεί και να διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις διατάξεις του Νόμου περί Φορολογικής Διοίκησης. Σύμφωνα με το Τμήμα Φορολογίας, ο κανονισμός σχετικά με την ευθύνη των πιστωτικών ιδρυμάτων να συνεργάζονται και να παρέχουν πληροφορίες στοχεύει στην ενίσχυση της αποτελεσματικότητας της φορολογικής διαχείρισης, στη διασφάλιση της δικαιοσύνης στην εκπλήρωση των φορολογικών υποχρεώσεων και στη συμβολή στην πρόληψη της απάτης και των απωλειών εσόδων σύμφωνα με το νόμο.

Επί του παρόντος, το σχέδιο Διατάγματος αναμένει την εξέταση από το Υπουργείο Δικαιοσύνης, με τις παραγράφους 3 και 7 του άρθρου 61 να ορίζουν:

Άρθρο 61. Καθήκοντα και εξουσίες πιστωτικών ιδρυμάτων, υποκαταστημάτων ξένων τραπεζών, παρόχων υπηρεσιών πληρωμών, παρόχων υπηρεσιών διαμεσολάβησης πληρωμών, παρόχων υπηρεσιών ηλεκτρονικών πληρωμών και διεθνών οργανισμών καρτών.

…3. Τα πιστωτικά ιδρύματα, τα υποκαταστήματα ξένων τραπεζών, οι πάροχοι υπηρεσιών πληρωμών, οι πάροχοι υπηρεσιών διαμεσολάβησης πληρωμών, οι πάροχοι υπηρεσιών ηλεκτρονικών πληρωμών και οι διεθνείς οργανισμοί καρτών είναι υπεύθυνοι για την παροχή πληροφοριών σχετικά με τους λογαριασμούς πληρωμών των φορολογουμένων που έχουν ανοιχτεί σε τράπεζες στις φορολογικές αρχές και τη συνεργασία με τις φορολογικές αρχές κατά τον εντοπισμό περιπτώσεων ασυνήθιστων συναλλαγών που απαιτούν ελέγχους φορολογικής συμμόρφωσης.

Μπορεί επίσης να σας αρέσει

Ο Έλον Μασκ είναι πολύ κοντά στο όριο του 1 τρισεκατομμυρίου δολαρίων: Πώς λειτουργεί η «μηχανή παραγωγής χρήματος» του πλουσιότερου ανθρώπου στον κόσμο;VTV.vn - Σύμφωνα με το νέο ενημερωτικό δελτίο IPO, ο Elon Musk κατέχει πλέον μετοχές της εταιρείας πυραύλων SpaceX αξίας έως και 866,5 δισεκατομμυρίων δολαρίων σε χαρτιά.

7. Περιεχόμενο, μορφή, μέθοδος και προθεσμία για την παροχή πληροφοριών στις φορολογικές αρχές από πιστωτικά ιδρύματα, υποκαταστήματα αλλοδαπών τραπεζών, παρόχους υπηρεσιών πληρωμών και παρόχους υπηρεσιών διαμεσολάβησης πληρωμών:

α) Περιεχόμενο των παρεχόμενων πληροφοριών:

α.1) Οι πληροφορίες που ορίζονται στο σημείο β, παράγραφος 2, του άρθρου 40 του Νόμου περί Φορολογικής Διοίκησης περιλαμβάνουν: όνομα κατόχου λογαριασμού, ημερομηνία γέννησης, τόπο ανοίγματος λογαριασμού, φορολογικό κώδικα, διεύθυνση, χώρα διαμονής και άλλες νομικά αναγνωρίσιμες πληροφορίες του κατόχου λογαριασμού· αριθμό λογαριασμού· ημερομηνία ανοίγματος λογαριασμού, ημερομηνία κλεισίματος λογαριασμού·

α.2) Οι πληροφορίες και τα δεδομένα που σχετίζονται με τις συναλλαγές του φορολογούμενου περιλαμβάνουν την ποσότητα και την αξία των συναλλαγών, τα στοιχεία της συναλλαγής, πληροφορίες για τον αποστολέα και τον παραλήπτη της συναλλαγής, πληροφορίες για τις εγχώριες και διεθνείς συναλλαγές του φορολογούμενου, υπόλοιπα λογαριασμών, τελικά υπόλοιπα, έσοδα που προκύπτουν από λογαριασμούς και άλλες σχετικές πληροφορίες που εξυπηρετούν σκοπούς φορολογικής διαχείρισης.

α.3) Πληροφορίες και δεδομένα σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο, τα εξουσιοδοτημένα πρόσωπα, τους συνδικαιούχους, τους δικαιούχους και τα συνδεδεμένα μέρη·

α.4) Πληροφορίες σχετικά με ασυνήθιστες ή ύποπτες συναλλαγές όπως ορίζονται από τους νόμους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες·

Μπορεί επίσης να σας αρέσει

Το εθνικό επιστημονικό συνέδριο με τίτλο «Νέες Παραγωγικές Δυνάμεις - Παγκόσμιες Τάσεις και Βιετναμέζικη Πρακτική» πρόκειται να πραγματοποιηθεί.Στις 19 Ιουνίου, θα πραγματοποιηθεί στην Ακαδημία Οικονομικών το δεύτερο εθνικό επιστημονικό συνέδριο με θέμα «Νέες Παραγωγικές Δυνάμεις - Παγκόσμιες Τάσεις και Βιετναμέζικη Πρακτική».

α.5) Πληροφορίες σύμφωνα με τα πρότυπα αναφοράς για τις πληροφορίες χρηματοοικονομικών λογαριασμών των φορολογουμένων που δεν είναι κάτοικοι Βιετνάμ και άλλες αναφορές που συνάδουν με τα πρότυπα του Παγκόσμιου Φόρουμ, όπως ορίζεται στο Άρθρο 63 του παρόντος Διατάγματος.

Πηγή: https://vtv.vn/lam-ro-viec-cung-cap-thong-tin-cua-to-chuc-tin-dung-100260603230353904.htm