La biometría en las facturas electrónicas: Combatir el fraude desde su raíz.

VTV.vn - Las autoridades tributarias están implementando la autenticación biométrica en todo el país para reforzar la gestión de las facturas electrónicas y reducir el fraude fiscal.

Prevención de "negocios fantasma" mediante autenticación biométrica.

Desde el 15 de mayo, la Dirección General de Impuestos ha implementado la autenticación biométrica para facturas electrónicas en todo el país. El objetivo es prevenir el fraude de identidad y frenar la compraventa ilegal de facturas por parte de empresas ficticias. Esta es también una de las medidas para implementar la normativa sobre facturas electrónicas, según el Decreto Gubernamental 70. Entonces, ¿cómo ayudará la aplicación de la biometría a prevenir las empresas ficticias y el fraude con facturas?

Recientemente, muchas personas han estado recolectando y comprando/vendiendo tarjetas de identificación ciudadana para registrarse como directores y establecer numerosas empresas ficticias, sin el conocimiento de las personas cuyos datos personales se utilizan en las transacciones. El objetivo es emitir y comercializar facturas fraudulentas para obtener ganancias ilícitas.

Por ejemplo, en marzo de 2026, en la provincia de Khanh Hoa , la policía procesó a seis personas implicadas en la creación de 14 "empresas fantasma" entre 2022 y 2024. Este grupo fue acusado de emitir 1.153 facturas fraudulentas con un valor total después de impuestos superior a 131.000 millones de VND.

También en marzo de este año, en la provincia de Dong Nai , las autoridades desmantelaron una extensa red de falsificación de facturas que involucraba a más de 60 empresas ficticias. Los sospechosos emitieron más de 10.000 facturas fraudulentas, con un valor total de transacción superior a los 6 billones de VND.

En respuesta a esta situación, las autoridades fiscales exigen la aplicación de la autenticación biométrica a las facturas electrónicas para prevenir el fraude de identidad utilizado para establecer "empresas fantasma".

La autenticación biométrica ayuda a las autoridades fiscales a verificar y contrastar la verdadera identidad de las personas que se registran para utilizar facturas electrónicas.

La biometría se utilizará únicamente una vez, cuando una empresa se registre por primera vez para usar facturas electrónicas o cuando haya un cambio de representante legal. Si bien se trata de un pequeño paso, según las autoridades fiscales, ayudará a verificar con precisión a la persona que realiza la transacción de la factura electrónica, previniendo así el fraude de identidad.

El Sr. Vu Hong Long, subdirector del Departamento de Impuestos de la ciudad de Hanói, declaró: "El objetivo es prevenir actividades fraudulentas, la venta de facturas ficticias y el uso de facturas ilegales. Al mismo tiempo, estamos reforzando las inspecciones de las entidades con alto riesgo en materia de gestión tributaria".

Según un representante del Departamento de Impuestos, anteriormente, la verificación de la elegibilidad para el uso de facturas electrónicas se basaba principalmente en documentos en papel y firmas digitales. Ahora, con la incorporación de la autenticación biométrica, habrá una capa adicional de protección para prevenir la falsificación y el fraude.

«Al utilizar facturas electrónicas, las autoridades tributarias verificarán los datos biométricos del representante legal con la base de datos nacional de población. Si coinciden, se aceptará el registro; de lo contrario, se rechazará y el contribuyente deberá volver a verificarlo», declaró el Sr. Pham Quang Toan, jefe del Departamento de Tecnología, Transformación Digital y Automatización del Departamento de Impuestos.

En el contexto de un fraude de identidad cada vez más sofisticado y la creación de "empresas fantasma" con el propósito de comprar y vender facturas, la incorporación de la autenticación biométrica se considera una capa adicional de control desde el principio para los usuarios de facturas electrónicas.

Biometría: un escudo que protege a las empresas.

Las "empresas fantasma" que compran y venden facturas y luego desaparecen no solo causan pérdidas al presupuesto estatal, sino que también distorsionan el entorno empresarial, creando una competencia desleal para las empresas que cumplen estrictamente con la ley.

Sin embargo, además del objetivo de prevenir el fraude, muchos se preguntan si la aplicación de la biometría en las facturas electrónicas generará trámites, tiempo o costes adicionales para los hogares y las empresas. ¿Y qué beneficios obtendrán las empresas con esta solución?

La comparación de los datos biométricos con la base de datos de población ayuda a verificar al representante legal correcto al registrarse para recibir facturas electrónicas.

Para poder vender productos a múltiples empresas y particulares, la Sra. Lam necesitaba utilizar facturas electrónicas. Accedió a la aplicación móvil eTax y realizó la autenticación biométrica en la sección de registro de facturas electrónicas. Con tan solo unos toques en su teléfono, la declaración biométrica se envió a la autoridad tributaria sin incurrir en ningún coste adicional.

«Me sometí a las pruebas biométricas y me pareció muy sencillo porque el sistema me proporcionó instrucciones; solo tuve que seguirlas. El proceso duró apenas un minuto y no necesité ninguna orientación ni ayuda de los funcionarios de hacienda», comentó la Sra. Nguyen Thi Thuy Lam, empresaria de Hanói.

El Sr. Nguyen Van Ngoc también acaba de completar la verificación biométrica para registrarse y poder utilizar las facturas electrónicas. Según él, no solo el sector tributario, sino también muchos otros ámbitos como la banca y los servicios públicos están aplicando la verificación biométrica para garantizar que todas las transacciones electrónicas estén vinculadas a identidades reales. Esto no solo contribuye a aumentar la transparencia del mercado, sino que también brinda mayor tranquilidad a las empresas legítimas durante las transacciones y colaboraciones.

El Sr. Nguyen Van Ngoc, director de la empresa Sanmaru, declaró: «Desde la introducción de la biometría, mis socios comerciales se sienten mucho más seguros, y las facturas y los documentos son más transparentes. Podemos evitar muchos riesgos relacionados con los impuestos y las facturas de "empresas fantasma". Creo que esto es muy beneficioso para las empresas hoy en día».

«Poco a poco, eliminaremos las "empresas fantasma", aquellas sin capital real, creadas pero que no realizan actividades productivas ni comerciales. Debemos depurar los datos empresariales. Eliminar de la sociedad las empresas sin capacidad ni capital reales frenará la compraventa fraudulenta», declaró el teniente coronel Pham Hai Binh, del Departamento de Policía Económica de la Academia de la Policía Popular.

Para garantizar la eficacia de las soluciones de facturación electrónica biométrica, los expertos consideran necesario asegurar la seguridad y la transparencia en la gestión y protección de los datos personales, así como contar con un mecanismo de auditoría posterior para transacciones inusuales. Porque en la economía digital, la confianza no solo se verifica mediante el reconocimiento facial, sino también mediante la responsabilidad de cada participante del mercado.

La aplicación de la biometría en las facturas electrónicas no solo previene la existencia de "empresas fantasma", sino que también busca crear un entorno empresarial más transparente, justo y seguro para las empresas legítimas.

Fuente: https://vtv.vn/sinh-trac-hoc-hoa-don-dien-tu-siet-gian-lan-tu-goc-100260529053849759.htm