El Banco Estatal ha emitido una Conclusión sobre la inspección del cumplimiento de las políticas y leyes en las actividades de comercio de oro de Saigon Jewelry Company Limited - SJC (SJC Company).
En consecuencia, el Banco Estatal ha inspeccionado el cumplimiento de las normas legales sobre las actividades de comercio de oro, ha inspeccionado el cumplimiento de las normas legales sobre la lucha contra el blanqueo de capitales, ha inspeccionado el cumplimiento de las normas legales sobre el régimen contable, la preparación y el uso de facturas y documentos; sobre la declaración y cumplimiento de impuestos.
Según el Banco Estatal, la Compañía SJC cumple básicamente con las disposiciones de la ley en las actividades de comercio de oro, comprando y vendiendo lingotes de oro de acuerdo con la licencia otorgada e implementando el régimen de informes de información para la compra y venta de lingotes de oro.
Esta empresa también lista los precios de compra y venta de oro según la normativa; Hay cambios positivos en la implementación de la normativa legal en materia de prevención del lavado de dinero; Elaborar documentos, facturas y declaraciones básicas de impuestos de acuerdo a la ley.
Sin embargo, además de los logros, la compañía SJC todavía tiene deficiencias y violaciones.
Productos de oro SJC (Foto: Thanh Dong).
En relación al cumplimiento de las políticas legales en las actividades de comercio de oro, la Compañía SJC violó el régimen de informes para las actividades de comercio de lingotes de oro; Existen indicios de proporcionar información engañosa sobre los productos y bienes que ofrece la empresa para atraer clientes de otras empresas, relacionados con la competencia desleal.
Los resultados de la verificación del cliente muestran señales de que SJC Company está violando las leyes fiscales. El Banco Estado ha enviado un documento transfiriendo información a la autoridad competente para su consideración y manejo de acuerdo a la normativa.
Aunque no hay base para determinar que el aumento de precios en el período del 2 de octubre de 2023 al 15 de abril de 2024 sea irrazonable, sin embargo, en SJC Company, los precios de compra y venta de oro son decididos y dirigidos directamente por el Director General de SJC Company sobre los precios de compra y venta de oro cuando no existen regulaciones o procedimientos internos sobre gastos y bases específicos en el mecanismo para determinar los precios de compra y venta de oro, y no hay separación de responsabilidades de los departamentos relevantes en el proceso de consulta sobre la determinación de precios.
"Por lo tanto, la decisión sobre el precio de compra y venta del oro la toma una persona, el director general, sin criterios ni fundamentos específicos, lo que genera riesgos en la determinación de los precios que afectan tanto a las operaciones de SJC Company como al mercado del oro, dado que SJC Company posee una cuota de mercado relativamente grande", concluye la conclusión.
En cumplimiento de la ley contra el lavado de dinero, la Compañía SJC violó una serie de leyes contra el lavado de dinero, específicamente al emitir reglamentos internos con contenido incompleto según lo prescrito; no existe un sistema de gestión de riesgos para identificar a los clientes extranjeros que sean individuos políticamente expuestos; No reportar transacciones de gran valor que deben ser reportadas relacionadas con actividades de comercio de oro.
La empresa SJC tampoco realizó auditorías internas sobre prevención de lavado de dinero como estaba prescrito; no brindar capacitación y educación sobre prevención del lavado de dinero según lo prescrito; No realizar una evaluación o actualizar los resultados de la evaluación de riesgo de lavado de dinero; No existen regulaciones específicas sobre la frecuencia de actualización de la información del cliente; No existen regulaciones sobre la descentralización de la responsabilidad de la identificación de los clientes.
La empresa SJC aún no ha recopilado suficientes documentos y datos para verificar la información de identificación del cliente como organización; prescribir medidas que se aplicarán en función del nivel de riesgo de lavado de dinero que no esté totalmente regulado; No se ha especificado, según lo prescrito, el plazo para aplicar las medidas de retraso en las transacciones; No existen pautas sobre cómo comunicarse con los clientes para realizar transacciones.
En cumplimiento de las normas legales sobre contabilidad, elaboración y uso de facturas y documentos, declaración y cumplimiento de obligaciones tributarias, la empresa SJC violó la preparación o sustitución y emisión de una serie de facturas de venta sin el código de la autoridad tributaria.
La empresa tampoco ha implementado aún procedimientos para manejar facturas erróneas para algunas facturas; La contabilización de las provisiones para reducción de precios de inventario en el costo de los bienes vendidos genera una falta de ingresos para calcular el impuesto a las ganancias corporativas, reduce el impuesto a las ganancias corporativas de la Compañía, no registra información completa o posiblemente información inexacta sobre los números de tarjeta de identificación/CCCD de algunos clientes en la Lista.
El Banco Estatal señaló que la causa de las violaciones mencionadas fue que el representante legal, los directivos y los empleados de la empresa SJC no cumplieron seriamente con una serie de disposiciones legales en materia de comercio de oro, PCRT y contabilidad, preparación y uso de documentos contables, declaración y cumplimiento de obligaciones tributarias.
La Inspección del Banco del Estado recomienda que la empresa SJC corrija su incumplimiento estricto de las regulaciones legales en las actividades de comercio de oro y permita que ocurran las violaciones y deficiencias mencionadas en la Sección de Resultados de Inspección y Verificación.
La unidad de inspección solicitó a la empresa SJC detener de inmediato las infracciones administrativas en relación al cumplimiento del régimen de presentación de información; Cumplir estrictamente con el régimen de reporte de información y presentación de datos al Banco del Estado en las actividades de negociación de oro.
Al mismo tiempo, la Compañía SJC está obligada a cumplir estrictamente con las leyes fiscales; corregir y enmendar con prontitud las violaciones y deficiencias señaladas en la Sección de Resultados de Inspección y Verificación.
La empresa SJC también debe emitir una normativa sobre la determinación de los precios diarios de compra y venta de oro (estableciendo criterios, métodos, autoridad para la determinación de precios...) para garantizar el cumplimiento de las operaciones reales de la empresa y las regulaciones legales pertinentes.
Fuente: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-nhnn-sjc-vi-pham-quy-dinh-ve-kinh-doanh-vang-hoa-don-va-thue-20250530180042337.htm
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