بدهی‌های معوق احتمالی در TPBank دو برابر شد

سود به شدت کاهش یافت

بانک سهامی تجاری تین فونگ (TPBank) به تازگی گزارش مالی خود را برای سه ماهه چهارم سال 2023 اعلام کرده است که در آن بسیاری از شاخص‌ها رو به عقب هستند.

بر این اساس، سود پس از کسر مالیات TPBank در سه ماهه چهارم سال 2023 تنها 493 میلیارد دونگ ویتنام بود که 1026 میلیارد دونگ ویتنام کاهش یافته و معادل 67.5 درصد در مقایسه با سه ماهه چهارم سال 2022 است؛ سود تجمعی برای کل سال به 4463 میلیارد دونگ ویتنام رسید که 1798 میلیارد دونگ ویتنام در مقایسه با سال قبل کاهش یافته و معادل 28.7 درصد است.

آقای لو کوانگ تین - نایب رئیس هیئت مدیره و نماینده سازمان (شخص مجاز به افشای اطلاعات) - در توضیح نوسانات نتایج تجاری در طول دوره، گفت که در شرایطی که وضعیت تجاری شرکت‌ها پایدار نیست و بهبود چندانی نداشته است، همراه با اجرای سیاست‌های ترجیحی متعدد توسط TPBank در مورد نرخ بهره و اجرای اقداماتی برای کاهش نرخ بهره، معافیت از هزینه‌ها برای حمایت از مشاغل و افراد با کاهش بهره هزاران میلیارد دانگ ویتنامی، منجر به عدم دستیابی به نتایج تجاری مورد انتظار بانک شده است.

با این حال، داده‌های گزارش مالی TPBank نشان می‌دهد که درآمد خالص بهره (عمدتاً درآمد حاصل از بهره وام) هنوز هم به خوبی در حال رشد است.

در همین حال، TPBank زمانی که فعالیت‌های خدماتی رشد منفی داشتند، سایر فعالیت‌ها متحمل ضرر شدند و به ویژه، مجبور شد بودجه عظیمی را به ذخایر اختصاص دهد، «به وضعیت معکوس» تغییر جهت داد. ذخایر زمانی به طرز چشمگیری افزایش یافت که بدهی‌های معوق TPBank به شدت افزایش یافت.

به طور خاص، درآمد بهره و درآمدهای مشابه در سه ماهه چهارم سال 2023 به 7753 میلیارد دونگ رسید که افزایشی 1730 میلیارد دونگ، معادل 28.7 درصد در مقایسه با سه ماهه چهارم سال 2022 را نشان می‌دهد؛ درآمد تجمعی برای کل سال از 21811 میلیارد دونگ به 28559 میلیارد دونگ افزایش یافته است.

هزینه بهره و هزینه‌های مشابه در سه‌ماهه چهارم سال ۲۰۲۳ با افزایش ۵۱۴ میلیارد دونگ، معادل ۱۵.۸ درصد، به ۳۷۵۷ میلیارد دونگ رسید؛ مجموع کل سال به ۱۶۱۳۵ میلیارد دونگ رسید که نسبت به ۱۰۴۲۴ میلیارد دونگ در سال ۲۰۲۲ افزایش یافته است.

مشاهده می‌شود که علیرغم مشارکت در کاهش نرخ بهره وام برای حمایت از مشاغل و افراد، TPBank همچنان افزایش درآمد بهره و درآمد مشابه را ثبت کرده است، حتی افزایشی قوی‌تر از هزینه‌های بهره.

در نتیجه، درآمد خالص بهره بانک همچنان با افزایش ۱۲۱۶ میلیارد وندی، معادل ۴۳.۷ درصد، به ۳۹۹۶ میلیارد وندی در سه ماهه چهارم سال ۲۰۲۳ رسید؛ مجموع کل درآمد سالانه از ۱۱۳۸۷ میلیارد وند به ۱۲۴۲۵ میلیارد وندی افزایش یافت.

بنابراین، می‌توان دریافت که فعالیت‌های وام‌دهی عاملی نیست که باعث «عقب‌نشینی» TPBank شود. سود این بانک زمانی به شدت کاهش یافت که سود خالص حاصل از فعالیت‌های خدماتی در سه‌ماهه چهارم سال ۲۰۲۳، ۷۰۲ میلیارد دانگ ویتنام، معادل ۸۶ درصد، به تنها ۱۱۴ میلیارد دانگ ویتنام کاهش یافت؛ سود تجمعی برای کل سال از ۲۶۹۲ میلیارد دانگ ویتنام به ۲۲۷۹ میلیارد دانگ ویتنام کاهش یافت.

در همین حال، فعالیت‌های دیگر باعث شد TPBank در سه ماهه چهارم سال 2023، 41.8 میلیارد دانگ ویتنام ضرر کند؛ زیان انباشته برای کل سال 105 میلیارد دانگ ویتنام بود.

قابل توجه‌ترین نکته این است که TPBank از بودجه‌ای غیرمعمول و بالا برای ذخایر استفاده کرد. هزینه ذخایر ریسک اعتباری در سه‌ماهه چهارم سال 2023، 1970 میلیارد دونگ ویتنامی بود که افزایشی 1855 میلیارد دونگ ویتنامی معادل 1613 درصد را نشان می‌دهد؛ کل مبلغ برای سال به 3946 میلیارد دونگ ویتنامی رسید که افزایشی 2102 میلیارد دونگ ویتنامی معادل 114 درصد را در مقایسه با سال 2022 نشان می‌دهد.

بدهی معوق دو برابر شد

مشاهده می‌شود که افزایش ناگهانی هزینه‌های تأمین ریسک اعتباری به میزان ۱۶۱۳ درصد، یکی از دلایل اصلی کاهش شدید سود خالص در TPBank است. TPBank باید بودجه زیادی را صرف تأمین ذخایر کند، زیرا بدهی‌های معوق و همچنین بدهی‌هایی با احتمال از دست دادن سرمایه در این بانک به رکورد رسیده‌اند.

به طور خاص، تا تاریخ ۳۱ دسامبر ۲۰۲۳، بدهی‌های معوق در TPBank به ۴۲۰۰ میلیارد دونگ ویتنام رسید که ۲.۰۵٪ از کل اعتبارات معوق را تشکیل می‌دهد؛ افزایشی معادل ۲۸۴۳ میلیارد دونگ ویتنام، معادل ۲۱۰٪ در ارزش مطلق و افزایش یافته است. نسبت بدهی‌های معوق به شدت از ۰.۸۴٪ در سال ۲۰۲۲ به ۲.۰۵٪ افزایش یافت.

قابل توجه‌ترین نکته این است که بدهی‌های معوق با افزایش ۶۱۰ میلیارد دونگ، معادل ۱۲۱ درصد در مقایسه با پایان سال ۲۰۲۲، به ۱۱۱۵ میلیارد دونگ رسید.

این بالاترین سطح بدهی‌های معوق و بدهی‌هایی است که احتمال از دست دادن سرمایه را در TPBank در سال‌های اخیر به همراه دارد.

باید تأکید کرد که با افزایش ۲۱۰ درصدی، در سال ۲۰۲۳، بدهی‌های معوق TPBank با نرخی سریع‌تر از افزایش ۲۸.۳ درصدی اعتبار رشد خواهد کرد.

در مقایسه با برنامه تعیین‌شده قبلی، TPBank به هدف خود در مورد نسبت بدهی‌های معوق دست یافته است. پیش از این، مجمع عمومی سالانه سهامداران TPBank طرح کاهش نسبت بدهی‌های معوق به زیر 2.2 درصد را تصویب کرده بود.

با این حال، سود قبل از کسر مالیات بسیار کمتر از مقدار برنامه‌ریزی شده بود. سهامداران انتظار داشتند سود قبل از کسر مالیات بانک در سال ۲۰۲۳، ۸۷۰۰ میلیارد دونگ ویتنام (معادل ۱۱۱ درصد افزایش) باشد، اما رقم واقعی تنها ۵۵۸۹ میلیارد دونگ ویتنام بود که ۳۵.۸ درصد کمتر از مقدار برنامه‌ریزی شده بود.

منبع