आरोप के अनुसार, गुयेन वान लिन्ह एक स्टोरकीपर और मुख्यालय लेनदेन केंद्र - टीएन फोंग कमर्शियल ज्वाइंट स्टॉक बैंक ( टीपीबैंक ) के ट्रेजरी प्रबंधन बोर्ड के सदस्य हैं। लिन्ह खजाने में संपत्तियों के संरक्षण, पर्यवेक्षण और सूचीकरण के लिए ज़िम्मेदार हैं; खजाने के भीतरी दरवाज़े पर लगे ताले की चाबी का प्रबंधन और रखरखाव भी करते हैं।

प्रतिभूति व्यापार और व्यक्तिगत उपयोग के लिए धन की आवश्यकता के कारण, 6 जुलाई, 2017 को, गुयेन वान लिन्ह ने अपने निर्धारित पद और कर्तव्यों का लाभ उठाते हुए, धोखाधड़ी के तरीकों का उपयोग करते हुए, अपने प्रबंधन के तहत खजाने में 246 टैल एसजेसी सोना (वीएनडी 8.9 बिलियन से अधिक के बराबर) हड़प लिया।

टीपीबैंक के कैमरा डेटा निष्कर्षण ने रिकॉर्ड किया कि 29 जून 2023 को शाम 5:00 बजे, गुयेन वान लिन्ह एक धातु का बक्सा (जिसमें सोने के बक्से थे) और पैसे की 2 बोरियां लिन्ह के कार्यालय में लाए और फिर उन्हें बैंक के भंडारण कक्ष में ले गए।

शाम लगभग 6:50 बजे, लिन्ह धातु के टोकरे को बफर वेयरहाउस में ले आया। 9 अगस्त, 2023 को शाम 6:30 बजे, लिन्ह को एक नीले रंग का कैनवास बैग (जिसमें ग्राहकों के सोने के टोकरे थे) बफर वेयरहाउस में ले जाते हुए देखा गया ताकि वह सोना सोने के वेयरहाउस में वापस कर सके।

जांच एजेंसी के समक्ष लिन्ह ने स्वीकार किया कि उसने 246 टैल एसजेसी सोना लिया था और गिरवी रखे गए सोने और खरीदे गए सोने के बीच अदला-बदली की प्रक्रिया उसने अकेले ही की थी, बिना किसी को पता चले, मदद किए या छिपाए।

जाँच एजेंसी का मानना ​​है कि प्रतिवादी की गवाही मामले की विषयवस्तु से मेल खाती है। इसके अलावा, टीपीबैंक कैमरा डेटा एक्सट्रैक्शन में ट्रेजरी अधिकारी के अपराध की पूरी प्रक्रिया रिकॉर्ड की गई है।

जांच दस्तावेजों के अनुसार, अपने अपराध को छिपाने के लिए, प्रत्येक संपत्ति निरीक्षण से पहले, लिन्ह ने 246 टैल एसजेसी सोना उस तिजोरी में वापस रख दिया, जिसमें उसने खरीदा और बेचा गया सोना रखा था।

निरीक्षण और सूची प्रक्रिया के दौरान, प्रतिवादी वह था जिसने सक्रिय रूप से सोने की सूची बनाई, सूची टीम के सदस्यों के लिए डेटा को रिकॉर्ड करने और पुस्तकों की तुलना करने के लिए पढ़ा, इसलिए लंबे समय तक, ट्रेजरी प्रबंधन बोर्ड के सदस्यों और आश्चर्य और आवधिक निरीक्षण टीम के सदस्यों ने खजाने में कोई कमी नहीं पाई, सभी दैनिक, आवधिक और आश्चर्य सूची रिकॉर्ड मात्रा में पर्याप्त थे।

संपत्तियों की गिनती सीधे बैंक के निगरानी कैमरों के सामने की गई और कोई समस्या नहीं हुई। इसलिए, वास्तविक संपत्ति निरीक्षण के परिणाम बहीखातों में दर्ज मात्रा के अनुरूप थे।

मुख्यालय व्यापार केंद्र की ग्राहक सेवा निदेशक, सुश्री ले थी हैंग की गवाही के अनुसार, दैनिक खजाने की गिनती करते समय, उन्होंने गोदाम में मौजूद सभी संपत्तियों की गिनती नहीं की क्योंकि मात्रा ज़्यादा थी। पहले से सीलबंद संपत्तियों की केवल बाहरी क्लिप पर दर्ज मात्रा की जाँच और रिकॉर्डिंग की गई।

सुश्री हैंग ने धन-कोष की गिनती में भाग लिया और गिनती की निगरानी की, तथा वास्तविक बहीखातों और प्रणाली के बीच मात्रा की तुलना की। चूँकि कोष में धन और सोने की गिनती प्रतिदिन होती है, इसके अलावा, हर 6 महीने और 1 वर्ष में होने वाले औचक, आवधिक निरीक्षणों के दौरान भी सोने की कोई कमी नहीं पाई गई, इसलिए सुश्री हैंग को यह पता नहीं चला कि लिन्ह ने सोना कब ले लिया।

जिस समय लिन्ह ने सोना लिया वह 6 जुलाई, 2017 निर्धारित किया गया था। उस समय, गोदाम प्रबंधन बोर्ड के सदस्यों में मुख्यालय लेनदेन केंद्र के निदेशक, ग्राहक सेवा निदेशक और निरीक्षक शामिल थे।

जाँच एजेंसी के अनुसार, प्रतिवादी गुयेन वान लिन्ह के साथ उपरोक्त व्यक्तियों की मिलीभगत या षडयंत्र का कोई आधार नहीं है। उपरोक्त सभी व्यक्तियों ने कहा है कि अपने कर्तव्यों के निर्वहन के दौरान, उन्होंने अपने सौंपे गए कर्तव्यों और कार्यों को सही ढंग से निभाया था।

इसलिए, गंभीर परिणाम उत्पन्न करने वाले उत्तरदायित्व के अभाव के अपराध के लिए उपरोक्त व्यक्तियों पर आपराधिक कानून के तहत मुकदमा चलाने का पर्याप्त आधार नहीं है।