Qual è stato il motivo per cui l'utile di ABBank nel secondo trimestre del 2024 è stato sei volte superiore rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente?

An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABBank – UPCoM: ABB) ha appena pubblicato il suo rapporto finanziario del secondo trimestre 2024, che evidenzia un utile netto quasi sestuplicato rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, raggiungendo i 311,5 miliardi di VND.

Questo perché, nel periodo in questione, la banca ha ridotto del 34% i costi relativi agli accantonamenti per il rischio di credito, portandoli a 463 miliardi di VND. Anche le spese operative sono diminuite del 6%, attestandosi a 520 miliardi di VND.

Allo stesso tempo, l'utile netto derivante dalle operazioni in valuta estera è aumentato di 1,8 volte rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, raggiungendo i 440 miliardi di VND, il che ha contribuito ad incrementare i profitti della banca.

Tuttavia, i ricavi non derivanti da interessi di ABBank hanno registrato un calo, con un utile netto derivante dalle attività di servizi diminuito del 45% a circa 856 miliardi di VND. L'utile netto derivante dalla negoziazione di titoli è diminuito del 62% a circa 2 miliardi di VND.

Le attività di negoziazione di titoli hanno comportato una perdita di 15 miliardi di VND per ABBank, rispetto a un utile di quasi 81 miliardi di VND nello stesso periodo dell'anno precedente. Solo l'utile netto derivante da altre attività ha registrato una crescita, aumentando dell'8% a 67 miliardi di VND.

Nel secondo trimestre del 2024, la principale fonte di reddito di ABBank, ovvero il margine di interesse netto, è aumentata solo leggermente del 2% rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, raggiungendo quasi 794 miliardi di VND. Grazie ai significativi profitti derivanti dalle operazioni di cambio e alla riduzione delle spese operative, l'utile netto della banca derivante dalle attività operative è comunque aumentato dell'11%, attestandosi a 853 miliardi di VND.

Nei primi sei mesi del 2024, ABBank ha registrato un calo del 7% del margine di interesse netto, attestatosi a 1.455 miliardi di VND. La banca ha riportato un utile netto ante imposte di 582 miliardi di VND e un utile netto di 465 miliardi di VND, in calo del 14% rispetto ai primi sei mesi del 2023.

Nonostante un secondo trimestre positivo, i risultati di ABBank per il primo semestre del 2024 hanno comunque mostrato una crescita negativa a causa del calo degli indicatori chiave nel primo trimestre, con un margine di interesse netto in diminuzione del 16,4% e un utile netto in calo del 69%.

Nel 2024, ABBank si era prefissata l'obiettivo di raggiungere un utile ante imposte di 1.000 miliardi di VND. Entro la fine del secondo trimestre del 2024, la banca aveva già raggiunto il 58% del suo obiettivo.

Al 30 giugno 2024, il totale delle attività di ABBank ammontava a 152.145 miliardi di VND, in calo del 6% rispetto alla fine del 2023.

Di tale importo, i prestiti alla clientela hanno raggiunto 89.613 miliardi di VND, con una diminuzione del 7,4% rispetto alla fine dell'anno precedente. I depositi della clientela hanno raggiunto 85.516 miliardi di VND, con una diminuzione del 14,5%.

Per quanto riguarda la qualità dei prestiti, i crediti deteriorati totali di ABBank alla fine di giugno 2024 ammontavano a 3.228 miliardi di VND, con un incremento del 13% rispetto alla fine del 2023. Ciò ha comportato un aumento del rapporto tra crediti deteriorati e totale dei crediti, passato dal 2,91% alla fine del 2023 al 3,55%.

Nello specifico, i prestiti a basso merito creditizio (prestiti di Gruppo 3) sono aumentati del 18,4% raggiungendo gli 867 miliardi di VND. I prestiti a rischio (prestiti di Gruppo 4) sono diminuiti dell'11% attestandosi a 969 miliardi di VND, mentre i prestiti con un'elevata probabilità di insolvenza (prestiti di Gruppo 5) sono aumentati del 34% arrivando a 1.392 miliardi di VND.

A metà luglio, Moody's Ratings ha deciso di declassare il rating di ABBank.

Di conseguenza, i rating dei depositi a lungo termine in valuta locale (LC) e in valuta estera (FC) di ABBank sono stati declassati da B1 a B2. Allo stesso tempo, Moody's ha declassato la valutazione del merito creditizio di base (BCA) della banca da b3 a b2.

Inoltre, Moody's ha anche modificato i rating del rischio di controparte (CRR) per LT FC e LC (a lungo termine in valuta estera e nazionale) da Ba3 a B1, e il rischio di controparte a lungo termine (LT CR) da Ba3 (cr) a B1 (cr). Moody's ha inoltre cambiato l'outlook di ABBank da "negativo" a "stabile".

Secondo Moody's, il declassamento dei rating a lungo termine e del rating BCA di ABBank riflette l'indebolimento degli indicatori di credito della banca. Le previsioni indicano che la capitalizzazione e la redditività della banca saranno sotto pressione nei prossimi 12-18 mesi a causa degli accantonamenti relativi ai crediti in sofferenza ceduti a VAMC.

Negli ultimi due anni, la qualità degli attivi della banca si è deteriorata a causa del rallentamento della crescita economica in Vietnam, con conseguenti ripercussioni sulla capacità dei mutuatari di rimborsare i prestiti.

Fonte: https://www.nguoiduatin.vn/nho-dau-ma-abbank-lai-quy-ii-2024-gap-6-lan-cung-ky-204240801102408534.htm