そこで、密輸対策捜査部密輸対策第1チーム（第1チーム）が輸出生産分野の事業者の状況把握のための調査を実施し、VN輸出入有限会社（ タイビン省に事業登録住所を有する）が密輸や脱税を目的として偽造輸出品を輸出する行為を行っていたことを発見した。
VN輸出入有限公司は、輸出生産の形態で商品の輸出入を行っています。輸入原材料は冷凍鶏足（骨抜き前）であり、輸出製品は冷凍鶏足（骨抜き後、洗浄済み）です。この形態では、製品を海外に輸出し、税関に精算報告を徹底することを条件に、企業は輸入税を免除されます。輸出品には付加価値税はかかりません。原材料が余剰となった場合、国内市場に販売する場合には、規定に従って税関に申告し、納税する必要があります。
2025年3月11日、税関局密輸対策捜査部第1班は、ハイフォン市警察経済保安局、タイビン税関、地域税関支部第3税関管内税関管理チームと連携し、ハイフォン市ナムディンブー港において、VN輸出入有限会社が申告した7件のコンテナ13個に詰められた貨物の現物を検査した。申告された貨物は、骨なし洗浄済み冷凍鶏足で、総重量37万7千キログラム、280億ドン以上の価値があるものであった。
しかし、実際の貨物検査では、骨なし鶏足のうち加工・洗浄されたのはわずか49,000kgで、残りは骨なし鶏足でした。申告重量との差は約328,000kgでした。完成品の製造に必要な原材料は申告重量より約1,400トン少なく、その価値は約360億ドンでした。もし税関当局が本件を早期に発見していなかったら、同社は大規模な輸入税逃れを行い、国家予算に70億ドン以上の損失をもたらしていたでしょう。
押収された証拠品
巧妙な手口：検査の回避、虚偽の申告
調査と検証の過程で、対象者は税関当局に対処し、騙すために商品の申告と梱包に関して非常に洗練された行動、方法、トリックを使用していたことが判明しました。
まず、VN輸出入有限会社はコンテナの梱包時に、コンテナの前面のみに貨物を積み込み、残りの部分は空のままにしていました。肉眼で確認しただけでは、発見は非常に困難です。一方、申告書によるとコンテナ1個あたりの重量は約28トンでしたが、実際の検査では、前面に約5トンしか積載されておらず、後面は完全に空でした。
第二に、企業はグリーンチャネル申告を悪用し、わざと列車の出発直前まで貨物をコンテナに積み込み、実地検査を回避しました。同時に、輸入原材料の決済を合法化するため、輸出貨物の数量と種類を虚偽申告し、輸入税免除の条件を満たしていました。この原材料の数量に対応する納税額は70億ドン以上と判定されました。この行為は「密輸」犯罪の兆候を示しています。
第三に、調査中、VN輸出入有限会社は、検査のために商品を提示しなかったり、事件発覚後すぐに取締役/法定代表者を変更したり、仕事を避けたり、当局の要求に応じて書類を提出しなかったりするなど、妨害や抵抗の兆候も示していました。
「密輸」犯罪の兆候を捜査・検証した後、税関反密輸捜査部は最高人民検察院第3部と合意し、刑法第188条に基づいて起訴することにした。
事件ファイルは当局の許可を得て更なる捜査のため捜査警察庁に移送された。
この事件は、輸出生産部門で事業を展開する企業にとって警鐘となると同時に、税関部門と財務省が密輸や貿易詐欺を防止し、厳格に対処するという決意を改めて示すものであり、国家予算の収入保護と透明かつ公正な事業環境の確保に貢献するものである。
ミン氏
出典: https://baochinhphu.vn/xuat-khong-1400-tan-chan-ga-dong-lanh-hai-quan-khoi-to-vu-an-tron-thue-7-ty-dong-102250702163635065.htm
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