사건 기록에 따르면, Truong Ngoc Tung은 GN Company(유제품 거래 회사)의 수석 회계사입니다. GN Company는 B. Hue Bank(은행명은 변경됨)에서 총 450억 VND를 두 번 차입했습니다. 따라서 회사는 다음과 같은 의무를 이행해야 합니다. 대출을 받을 때마다 차용인은 채무 확인서에 서명하고, 대출금 사용 목적이 대출 목적과 일치함을 입증하는 서류를 첨부해야 합니다. 차용인은 여러 번 대출을 받을 수 있지만, 언제든지 미상환 채무가 서명한 신용 한도를 초과하지 않도록 해야 합니다.

퉁은 회사의 전표, 서류, 지급 명령서, 인출 서류, 부채 영수증, 급여 명세서 등을 작성하는 업무를 담당했습니다. 퉁은 자신에게 할당된 기능과 업무를 활용하고 자금 차입 및 인출 절차를 숙지한 상태에서, B. 후에 은행에서 이메일 주소로 제공한 "거래 문서 - 인출 서류"와 "부채 영수증" 양식을 다운로드하여 GN 회사의 대출 서류를 위조했습니다. 이 전표와 서류에 회사 정보와 퉁이 횡령하려던 금액을 기입한 후, 위조된 "급여 이체 내역 목록"을 작성하고, "거래 문서 - 인출 서류"의 계좌 소유자란, "부채 영수증"의 회사 이사란, "급여 이체 내역 목록"의 유통업체 확인란에 각각 서명을 위조했습니다. 위조된 서류를 작성한 후, 퉁은 이 서류들을 B. 후에 은행 직원에게 제출하여 인출 절차를 진행했습니다.

쯔엉 응옥 퉁이 제출한 서류를 접수한 B. 후에 은행 직원들은 서류를 검토한 결과, 퉁이 위조한 서류임을 발견하지 못했습니다. 퉁이 위조한 서류에 따라 GN사에 자금을 지급하는 절차를 진행했습니다. 퉁은 이러한 수법을 이용하여 2020년 12월부터 2022년 5월까지 11건의 서류를 위조하여 B. 후에 은행에서 4조 3,500억 동(VND)을 횡령했습니다.

피고인 Truong Ngoc Tung

또한, Truong Ngoc Tung은 회사 이사로부터 B. Hue Bank에서 GN Company의 현금 거래를 수행하도록 권한을 부여받은 것을 악용하여 B. Hue Bank에서 회사를 위해 반복적으로 자금을 차입하고 인출했습니다. 자금을 수령한 Tung은 수령한 금액을 GN Company의 계좌와 현금 기금에 전액 입금하지 않았습니다. 2020년 5월부터 2022년 4월까지 Tung은 B. Hue Bank에서 수십 차례 자금을 차입하고 인출했지만, GN Company에 충분한 금액을 입금하지 않았거나, 이 은행에 개설된 카드 계좌에서 직원 급여를 인출했지만, 회사가 5억 5천만 VND 이상을 충당할 만큼 충분한 금액을 현금 기금에 입금하지 않았습니다.

퉁이 GN사에서 횡령한 총액은 4조 9,100억 동(약 4,910억 원)입니다. 퉁은 이 돈을 받은 후 개인적인 용도로 횡령했습니다.

GN Company에 재산 횡령 혐의로 발각된 쯔엉 응옥 퉁은 2022년 6월 10일, 지방 경찰 수사국에 출두하여 자신의 범행을 자백했습니다. 또한 퉁은 회사에 13억 7,600만 동(VND) 이상의 손해 배상금을 자진 지불했습니다.

피해자의 재판 증언에 따르면, 피고인은 피고인을 지나치게 신뢰하여 그 신뢰를 악용하여 돈을 횡령했고, 은행 시스템이 해당 대출을 관리하라는 메시지를 보내지 않은 것도 한몫했습니다. 피해자가 은행에 신고했지만 여전히 해결되지 않아 오늘 사건이 발생했습니다. 검찰 측 변호인도 의견을 밝히며 은행이 GN사의 이자 손실 일부를 지원해 줄 것을 권고했습니다.

배심원단은 쯔엉 응옥 퉁에게 "재산 횡령" 혐의로 징역 16년, "단체 인장 및 문서 위조" 혐의로 징역 3년을 선고했습니다. 퉁이 복역해야 할 총 형량은 19년입니다. 동시에 퉁은 회사가 실수로 은행에 지급한 원금과 이자로 49억 동(VND) 이상을 회사에 배상해야 했습니다.

타이 손