Directorul i-a cerut norei să scoată din evidențele contabile 12 miliarde VND.

Înaltul Procuratur al Poporului din Hanoi a decis să facă apel în cazul directorului unei companii din Hai Phong, care i-a ordonat norei sale să rețină în contabilitate peste 12 miliarde VND pentru cheltuieli personale.

Conform dosarului cauzei, domnul Nguyen Van Xien, directorul companiei alimentare Binh Minh (din Hai Phong ), a semnat o notificare prin care solicita distribuitorilor de produse ale companiei să transfere o parte din bani în contul companiei și o parte în contul personal al doamnei Tran Ngoc Mai Lien (șefă adjunctă a departamentului de contabilitate al companiei, nora domnului Xien).

Concluziile anchetei Poliției orașului Hai Phong, rechizitoriul Procuraturii Populare a orașului Hai Phong și hotărârea de primă instanță a Tribunalului Popular Hai Phong arată că: din iunie 2017 până în decembrie 2018, distribuitorii au transferat o parte din bani în contul companiei și o parte din bani în contul personal al lui Lien.

Suma de bani transferată de distribuitori în contul lui Tran Ngoc Mai Lien a depășit 18,6 miliarde VND, reprezentând veniturile din vânzări ale companiei. După aceea, Lien a plătit companiei doar peste 6,5 miliarde VND. Suma rămasă, de peste 12 miliarde VND, a fost omisă de Lien din contabilitate și cheltuită conform instrucțiunilor domnului Xien.

Concluziile evaluării Departamentului Fiscal din Hai Phong au stabilit că suma impozitului pe profit și a taxei pe valoarea adăugată (TVA) rămase în afara evidenței contabile a companiei menționate anterior și care trebuie plătite este de peste 3,6 miliarde VND.

Pentru faptele menționate mai sus, Procuratura Populară a orașului Hai Phong i-a urmărit penal pe Nguyen Van Xien și Tran Ngoc Mai Lien pentru infracțiunea de încălcare a reglementărilor contabile cu consecințe grave, așa cum este prevăzut în articolul 221, clauza 3, din Codul Penal, cu o pedeapsă de la 10 la 20 de ani de închisoare.

La verdictul penal de primă instanță al Tribunalului Popular din orașul Hai Phong, inculpatul Nguyen Van Xien a fost condamnat la 18 luni de închisoare, iar Tran Ngoc Mai Lien la 12 luni de închisoare cu suspendare, ambii pentru evaziune fiscală.

Imediat după procesul de primă instanță, Înalta Procuratură a Poporului din Hanoi a semnat o decizie de apel împotriva hotărârii de primă instanță a Tribunalului Popular din orașul Hai Phong, pe motiv că prima instanță a trecut cu vederea infracțiunea de delapidare a averii lui Nguyen Van Xien și Tran Ngoc Mai Lien.

Apelul a stabilit că inculpații au folosit trucuri frauduloase pentru a însuși peste 12 miliarde VND din companie.

Inculpații au transferat peste 6,6 miliarde VND în contul personal al lui Nguyen Thanh Trung (fiul lui Xien, fratele soțului lui Lien); au plătit pentru achiziționarea casei de către Lien și soțul ei peste 733 de milioane VND; au transferat 1 miliard VND către Tran Thi Diem (soția lui Xien) și i-au folosit în alte scopuri personale... care nu au fost recuperate și returnate întreprinderii.

Din motivele menționate mai sus, Înaltul Procuratur Popular din Hanoi a decis să facă apel la Înaltul Tribunal Popular din Hanoi pentru a revizui apelul în direcția anulării întregii hotărâri penale de primă instanță a Tribunalului Popular din orașul Hai Phong pentru reluarea anchetei și rejudecarea cazului în conformitate cu prevederile legii.

Totuși, după aproape un an, Înalta Procuratură a Poporului din Hanoi a emis o decizie de apel, dar cazul menționat mai sus nu a fost încă adus în instanță.

Articolul 346 din Codul de procedură penală prevede termenul pentru soluționarea apelului: Înalta Curte Populară trebuie să deschidă ședința de apel în termen de 90 de zile de la data primirii dosarului cauzei...
În termen de 75 de zile de la data la care Înalta Curte Populară admite cazul, președintele instanței trebuie să emită una dintre următoarele decizii: suspendarea procesului de apel, trimiterea cauzei în judecată în apel...

Minh Tue

Sursă: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html