Мошенническая схема на сумму 3,6 триллиона донгов, организованная Тринь Ван Куетом, и соучастие аудиторской фирмы.

В деле, касающемся акционерного общества FLC Group (FLC Group) и связанных с ним организаций, бывшему председателю совета директоров FLC Тринь Ван Куету рекомендовано предъявить обвинение по двум пунктам: мошенничество и манипулирование фондовым рынком.

Согласно дополнительным выводам Следственного управления Министерства общественной безопасности, только в ходе мошеннических действий г-н Кует и его сообщники присвоили у инвесторов более 3 600 миллиардов донгов, используя схему искусственного завышения уставного капитала строительного акционерного общества «Фарос» (с 1,5 миллиарда донгов до 4 300 миллиардов донгов), регистрации и размещения акций, а затем их продажи.

Краткий обзор событий в 20:00 26 февраля: г-н Тринь Ван Кует использовал присвоенные средства для ремонта своей виллы | Кому необходимо сменить удостоверение личности?

Ответчиком является Тринь Ван Кует, бывший председатель совета директоров FLC Group.

Важно отметить, что для того, чтобы действия обвиняемого Тринь Ван Куета и его подчиненных остались незамеченными, прокуратура установила, что ряд руководителей и должностных лиц фондовой биржи Хошимина (HoSE) и Государственной комиссии по ценным бумагам сыграли в них важную роль. Кроме того, нельзя игнорировать соучастие компаний, занимающихся ценными бумагами.

В ходе расследования был сделан вывод, что для регистрации листинга акций компании «Фарос» на бирже РОС одним из важных документов являлся финансовый отчет компании за 2014, 2015 и первые три месяца 2016 года.

Для проведения аудита были выбраны две организации: Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (далее именуемая Hanoi Auditing Company) и ASC Auditing Company Limited (в настоящее время TTP Auditing Company Limited).

Что же бывший председатель FLC Тринь Ван Кует сделал с деньгами после того, как обманом присвоил миллиарды донгов?

Выдача аудиторских отчетов в нарушение правил с целью получения денежных средств.

Согласно данным Следственного управления полиции Министерства общественной безопасности , при выполнении аудиторского контракта генеральный директор Ханойской аудиторской компании г-н Нгуен Нгок Тинь прекрасно знал, что финансовая отчетность компании Faros не соответствует критериям полного принятия. Несмотря на это, компания все же выпустила независимые аудиторские отчеты, в которых финансовая отчетность и отчеты о собственном капитале компании Faros были полностью приняты.

Когда компания Faros подала заявку на получение статуса публичной компании в Департамент государственного надзора Государственной комиссии по ценным бумагам, власти обнаружили, что аудиторский отчет не соответствует нормативным требованиям, и потребовали проведения нового аудита и переиздания аудиторского отчета.

Однако Ханойская аудиторская компания не провела повторную проверку. Вместо этого г-н Тинь вместе с аудитором компании Ле Ван Туаном продолжили выпускать три независимых аудиторских отчета, полностью принимая финансовую отчетность и отчеты о собственном капитале компании Faros, лишь добавив раздел «примечание для читателей финансовой отчетности».

Прокуратура установила, что действия обвиняемых Тинь и Туана противоречили нормативным актам и нарушали вьетнамские стандарты аудита. Выдача некорректных аудиторских отчетов создала условия, позволившие обвиняемому Тринь Ван Куету и его сообщникам использовать их в своих заявках и впоследствии разместить акции ROS на бирже.

В ходе расследования г-н Тинь признал свою вину и заявил, что группа компаний FLC и компании, входящие в ее экосистему, являются крупными и постоянными клиентами Ханойской аудиторской компании. Следовательно, ответчик составил аудиторский отчет в нарушение правил по запросу компании с целью получения оплаты.

В момент возбуждения дела полиция провела обыск в штаб-квартире FLC.

Подписание подтверждения без проверки или подтверждения.

Что касается компании ASC Auditing Company Limited, то Следственное управление Министерства общественной безопасности заявило, что заместитель генерального директора компании, г-жа Чан Тхи Хань, непосредственно отвечала за сбор документов и записей для оценки и проверки деятельности компании на основе финансовых отчетов Faros Company.

Аналогично ответчикам из Ханойской аудиторской компании, несмотря на недостаточность собранных аудиторских документов, г-жа Хань все же подписала и выдала аудиторские отчеты с безоговорочными аудиторскими заключениями вместе с аудиторами компании.

Кроме того, г-жу Хань также обвиняют в том, что она не проверила и не подтвердила инвестиционные трасты компании Faros, но при этом подписала документ компании, содержащий дополнительное пояснение к инвестиционным трастам, представленный в HoSE.

Действия обвиняемой женщины помогли обвиняемому Тринь Ван Куйету и его сообщникам составить пояснительные документы, требуемые Комиссией по ценным бумагам и биржам, чтобы компания Faros могла разместить свои акции на фондовой бирже, тем самым совершив мошенничество и присвоив деньги инвесторов.

В ходе расследования г-жа Хань признала свою вину, но отрицала намерение совершить мошенничество или присвоить имущество. Помимо оговоренных в контракте аудиторских вознаграждений, ответчица не получила никаких других выгод.

Ссылка на источник: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm