Мошенничество Трин Ван Куйет на сумму 3600 млрд донгов и соучастие аудиторской компании

В деле, произошедшем в акционерном обществе FLC Group (сокращенно FLC Group) и связанных с ним подразделениях, бывшего председателя FLC Тринь Ван Куйета предлагалось привлечь к ответственности за два преступления: мошенничество с присвоением активов и манипулирование фондовым рынком.

Согласно дополнительному заключению Агентства следственной полиции Министерства общественной безопасности, только с точки зрения мошенничества г-н Кьет и его сообщники присвоили более 3600 млрд донгов у инвесторов, увеличив уставный капитал Faros Construction Joint Stock Company (с 1,5 млрд донгов до 4300 млрд донгов), зарегистрировав акции на бирже и затем продав их.

Быстрый просмотр 20:00 26 февраля: Г-н Трин Ван Кует использовал присвоенные деньги для ремонта виллы | Кому нужно менять удостоверение личности?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Ответчик Трин Ван Кует, бывший председатель FLC Group

Стоит отметить, что для того, чтобы обвиняемый Трин Ван Кует и его подчиненные могли успешно осуществлять свои действия, прокуратура определила, что очень важную роль сыграл ряд руководителей и должностных лиц фондовой биржи города Хошимин (HoSE) и Государственной комиссии по ценным бумагам. Кроме того, невозможно не упомянуть о соучастии компаний, занимающихся ценными бумагами.

Расследование пришло к выводу, что для осуществления процедуры регистрации для листинга акций ROS компании Faros одним из важных документов является финансовая отчетность за 2014, 2015 и первые 3 месяца 2016 года данного предприятия.

Для проведения аудита были выбраны два подразделения: Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (сокращенно Hanoi Auditing Company) и ASC Auditing Company Limited (теперь TTP Auditing Company Limited).

Мошенничество на тысячи миллиардов донгов. На что бывший председатель FLC Тринь Ван Кует использовал эти деньги?

Выпуск аудиторских отчетов в нарушение нормативных актов с целью получения денег

По данным Агентства полиции по расследованию Министерства общественной безопасности , при выполнении аудиторского контракта г-н Нгуен Нгок Тинь, генеральный директор Hanoi Auditing Company, явно знал, что финансовая отчетность Faros Company не имела достаточных оснований для полного принятия. Однако эта компания все равно выпустила независимые аудиторские отчеты, все из которых содержали полное принятие финансовой отчетности и отчетов об акционерном капитале Faros Company.

Когда компания Faros подала заявление о признании ее публичной компанией в Департамент государственного надзора Государственной комиссии по ценным бумагам, компетентный орган обнаружил, что аудиторский отчет не соответствует нормативным актам, и потребовал провести аудит и переиздать аудиторский отчет.

Однако Hanoi Auditing Company не проводила повторный аудит. Вместо этого г-н Тинь и аудитор компании Ле Ван Туан продолжили выпускать 3 независимых аудиторских отчета, полностью приняв финансовую отчетность и отчет о взносах в капитал владельцев Faros Company, добавив лишь раздел «Примечание для читателей финансовой отчетности».

Прокуратура установила, что действия ответчиков Тинь и Туан противоречили правилам и нарушали вьетнамские стандарты аудита. Выдача неверных аудиторских отчетов создала условия для ответчика Тринь Ван Куйета и его сообщников для использования, подготовки документов для запроса и листинга акций ROS.

В следственном органе г-н Тинь признал свои действия и заявил, что FLC Group и компании в экосистеме были крупными и постоянными клиентами Hanoi Auditing Company. Поэтому ответчик выдал аудиторский отчет, противоречащий правилам, в соответствии с пожеланиями предприятия получить оплату.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — Во время рассмотрения дела полиция провела обыск в штаб-квартире FLC.

Никакой проверки, подтверждения, но все равно подписанное подтверждение

Что касается ASC Auditing Company Limited, то Агентство следственной полиции Министерства общественной безопасности заявило, что заместитель генерального директора компании г-жа Чан Тхи Хань несет прямую ответственность за сбор записей и документов для оценки и проверки производственной и коммерческой деятельности в соответствии с финансовыми отчетами компании Faros.

Подобно ответчикам из Hanoi Auditing Company, хотя собранных аудиторских записей было недостаточно, г-жа Хань все равно подписала и предоставила аудиторские отчеты с полностью приемлемыми аудиторскими заключениями аудиторов компании.

Кроме того, г-жу Хань также обвинили в том, что она не проверила и не верифицировала инвестиционные фонды компании Faros, но все же подписала подтверждение в документе компании о дополнительном разъяснении инвестиционных фондов, направленном в HoSE.

Серия действий обвиняемой женщины помогла обвиняемому Трин Ван Куйету и его сообщникам подготовить досье с объяснениями по запросу HoSE, чтобы компания Faros могла разместить свои акции на фондовой бирже, совершив мошенничество и присвоив деньги инвесторов.

В следственном органе г-жа Хань признала свои нарушения, но не признала цель мошенничества и присвоения имущества. Кроме гонорара за аудит по договору, ответчик не получил никаких других выгод.

Ссылка на источник