AI เข้ามามีบทบาท ธนาคารกำลังมุ่งหน้าสู่มาตรฐาน ESG ระดับโลก

ผลักดันใหม่เพื่อการรายงานการพัฒนาอย่างยั่งยืนในอุตสาหกรรมการธนาคาร

ในงานสัมมนา “การฝึกฝนการรายงานการพัฒนาอย่างยั่งยืนในภาคการธนาคารด้วยโซลูชัน AI” ซึ่งจัดโดย Banking Times ร่วมกับ Association of Chartered Certified Accountants (ACCA) เมื่อวันที่ 21 พฤษภาคมที่ผ่านมา คุณ Mike Suffield ผู้อำนวยการฝ่ายนโยบายและการวิจัยเชิงลึกของ ACCA Global กล่าวว่า AI ไม่ได้เป็นเพียงเครื่องมือในการปรับปรุงประสิทธิภาพการทำงานเท่านั้น แต่ยังเป็นปัจจัยเชิงกลยุทธ์ที่จะช่วยปรับปรุงคุณภาพและความน่าเชื่อถือของรายงานในอุตสาหกรรมการเงินอีกด้วย

สัมมนา “การปฏิบัติการรายงานการพัฒนาอย่างยั่งยืนในธนาคารด้วยโซลูชั่น AI” ภาพ : ฮวง เจียป

ตามที่เขากล่าวไว้ AI ถูกนำไปใช้กันอย่างแพร่หลายในอุตสาหกรรมการเงิน ตั้งแต่การเรียนรู้ของเครื่องจักร การมองเห็นคอมพิวเตอร์ การประมวลผลภาษาธรรมชาติ ไปจนถึงยุคใหม่ เช่น AI เชิงสร้างสรรค์และ AI เชิงตัวแทน การประยุกต์ใช้มีตั้งแต่การคาดการณ์รายได้ การตรวจจับการฉ้อโกง ไปจนถึงการรายงาน การประสานงานกระบวนการ หรือการสนับสนุนลูกค้า อย่างไรก็ตาม คุณไมค์ยังตั้งข้อสังเกตว่าเทคโนโลยีเหล่านี้ยังคงอยู่ในระหว่างการพัฒนาให้สมบูรณ์แบบ และไม่สามารถแทนที่กระบวนการแบบเดิมได้อย่างสมบูรณ์

“ACCA ได้พัฒนาแบบจำลอง 8 ขั้นตอนสำหรับวงจรการรายงานความยั่งยืน ตั้งแต่การมอบหมายความรับผิดชอบ การกำหนดบริบท การระบุข้อมูลสำคัญ ไปจนถึงการตรวจสอบและปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง โดยแต่ละขั้นตอนสามารถใช้ประโยชน์จากพลังของ AI ได้ ในขั้นตอนการกำหนดบริบท AI จะช่วยให้เข้าใจและสังเคราะห์ข้อกำหนดในการรายงานได้อย่างรวดเร็ว เมื่อประเมินความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ AI สามารถจำลองสถานการณ์ วิเคราะห์ข้อมูลจากดาวเทียม เช่น Google Flood Hub หรือ Climate TRACE นอกจากนี้ AI ยังสามารถปรับแต่งขั้นตอนการนำเสนอรายงานให้เหมาะกับกลุ่มเป้าหมายที่แตกต่างกันได้อีกด้วย” นายไมค์ ซัฟฟิลด์ กล่าว

นายไมค์ ซัฟฟิลด์ ผู้อำนวยการฝ่ายนโยบายและข้อมูลเชิงลึก ACCA Global กล่าว ภาพ : ฮวง เจียป

อย่างไรก็ตาม ผู้เชี่ยวชาญยังเตือนด้วยว่าองค์กรหลายแห่งไม่มีระบบข้อมูลหรือโครงสร้างพื้นฐานที่เหมาะสมในการใช้ประโยชน์จาก AI ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ข้อมูลที่ไม่สอดคล้อง ขาดมาตรฐาน หรือการขาดการจัดแนวภายในระหว่างแผนกการเงิน เทคโนโลยี และข้อมูล ถือเป็นอุปสรรคสำคัญ เขาแนะนำแนวทางแบบทีละขั้นตอนตั้งแต่การปรับปรุงการกำกับดูแลภายในไปจนถึงการเสริมสร้างการเชื่อมโยงภายในองค์กร

ประเด็นที่น่าสังเกตประการหนึ่งที่นาย Mike Suffield แบ่งปันก็คือประเด็นด้านจริยธรรมและความรับผิดชอบในการใช้ AI เขาย้ำว่าแอปพลิเคชัน AI ใดๆ จำเป็นต้องได้รับการประเมินตามหลักจริยธรรม 5 ประการที่ ACCA กำหนดไว้ ได้แก่ ความซื่อสัตย์ ความเป็นกลาง ความสามารถและความเอาใจใส่ทางวิชาชีพ การรักษาความลับ และความประพฤติวิชาชีพ

“หาก AI ถูกฝึกโดยใช้ข้อมูลที่มีอคติ ล้าสมัย หรือไม่ได้รับการนำเสนอเพียงพอ รายงานที่สร้างขึ้นอาจให้ข้อมูลที่เข้าใจผิดได้ ซึ่งอาจก่อให้เกิดภัยคุกคามร้ายแรงต่อความซื่อสัตย์สุจริตและค่านิยมหลักขององค์กร เมื่อ AI สร้างเนื้อหารายงานโดยอัตโนมัติซึ่งขาดการเชื่อมโยงระหว่างข้อมูลทางการเงินและข้อมูลที่ไม่ใช่ทางการเงิน ความโปร่งใสก็จะลดลง” เขากล่าว

ความเสี่ยงที่พบบ่อยอย่างหนึ่งคือการพึ่งพาผลลัพธ์ของ AI โดยไม่ตรวจสอบและยืนยันอย่างไม่ไตร่ตรอง นั่นเป็นเหตุผลที่คุณไมค์เชื่อว่าทักษะวิชาชีพแบบดั้งเดิม เช่น การตรวจสอบภายใน การวิเคราะห์ข้อมูล และการตรวจสอบแหล่งข้อมูล ยังคงมีบทบาทที่ไม่สามารถทดแทนได้ เขายังกล่าวถึง “ผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม” ซึ่งเป็นผลกระทบจาก AI ที่ไม่ได้ถูกพูดถึงมากนักในปัจจุบัน

ตามข้อมูลของสถาบันวิจัยพลังงานไฟฟ้า การค้นหาแต่ละครั้งใน ChatGPT จะใช้พลังงานไฟฟ้ามากกว่า Google ถึง 10 เท่า ChatGPT เพียงรายเดียวมีผู้ใช้งาน 200 ล้านคนต่อสัปดาห์ ไม่ต้องพูดถึงแพลตฟอร์มอย่าง Claude, Gemini, LLaMA… การเติบโตอย่างรวดเร็วนี้ทำให้ความต้องการไฟฟ้าเพิ่มสูงขึ้น ตามข้อมูลของ Goldman Sachs การใช้ไฟฟ้าของศูนย์ข้อมูลทั่วโลกอาจเพิ่มขึ้นถึง 160% ภายในปี 2030 คิดเป็นเพียง 4% ของความต้องการไฟฟ้าทั้งหมดทั่วโลก และมีความเสี่ยงที่จะเกิดการปล่อยก๊าซเรือนกระจกเพิ่มเป็นสองเท่าเมื่อเทียบกับปี 2022

ไม่เพียงแต่ไฟฟ้าเท่านั้นศูนย์ข้อมูลยังใช้น้ำหล่อเย็นในปริมาณมหาศาลอีกด้วย ในปี 2022 Google และ Microsoft ใช้น้ำในปริมาณเท่ากับชาวอเมริกัน 700,000 คนเพื่อทำความเย็นเซิร์ฟเวอร์ของพวกเขา แม้ว่าน้ำจืดจะหายากมากขึ้นเรื่อยๆ แนวโน้มนี้ยังคงก่อให้เกิดความขัดแย้งในเรื่องของ “ความยั่งยืนในเทคโนโลยีที่ยั่งยืน”

นายไมค์เรียกร้องให้ CFO ประเมินต้นทุนด้านสิ่งแวดล้อมควบคู่ไปกับต้นทุนการลงทุนและผลตอบแทนจากการลงทุนด้าน AI การเลือกแพลตฟอร์มเทคโนโลยีควรเชื่อมโยงกับกลยุทธ์การปล่อยมลพิษขององค์กร พร้อมกันนี้เขายังเน้นย้ำถึงบทบาทของ การศึกษา และการเปลี่ยนแปลงวัฒนธรรมองค์กร AI จะมีประสิทธิภาพก็ต่อเมื่อได้รับข้อมูลที่มีคุณภาพเท่านั้น ในขณะที่ปัจจุบันข้อมูลในธุรกิจสูงถึง 80% ที่เป็น "ข้อมูลมืด" ซึ่งไม่มีประโยชน์อีกต่อไปแล้ว แต่ยังคงต้องใช้ทรัพยากรในการจัดเก็บข้อมูลอยู่ ดังนั้น การสร้างความตระหนักรู้ภายใน การตรวจสอบข้อมูล และการประพฤติตนอย่างมีความรับผิดชอบต่อข้อมูล ถือเป็นรากฐานที่จำเป็นสำหรับความสำเร็จของการรายงานความยั่งยืน

นายทราน อันห์ กวี่ หัวหน้าฝ่ายสินเชื่อนโยบาย ฝ่ายสินเชื่อภาค เศรษฐกิจ ธนาคารแห่งรัฐ กล่าว ภาพ : ฮวง เจียป

การสร้างระบบนิเวศ ESG-AI “Make in Vietnam”

จากมุมมองนโยบายในประเทศ นายทราน อันห์ กวี่ หัวหน้าฝ่ายสินเชื่อนโยบาย ฝ่ายสินเชื่อสำหรับภาคเศรษฐกิจ ธนาคารแห่งรัฐ กล่าวว่า การรายงานด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืน (SDGs) กำลังกลายเป็นแนวโน้มที่หลีกเลี่ยงไม่ได้และเป็นแนวทางระยะยาวของอุตสาหกรรมการธนาคาร ในปี 2567 จำนวนรายงาน SDGs ที่เผยแพร่เพิ่มขึ้นเป็นสถิติสูงสุด 33 องค์กร รวมถึงธนาคาร 6 แห่งเป็นครั้งแรก ระบบกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องก็มีความสมบูรณ์เพิ่มมากขึ้นเรื่อยๆ ตั้งแต่พระราชกฤษฎีกา 155/2020/ND-CP ของรัฐบาลที่ให้รายละเอียดการบังคับใช้บทความต่างๆ ของกฎหมายหลักทรัพย์ หนังสือเวียน 96/2020/TT-BTC ที่ให้แนวทางการเปิดเผยข้อมูลในตลาดหุ้น และหนังสือเวียนหมายเลข 116/2020/TT-BTC ที่ให้แนวทางบทความต่างๆ เกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการที่บังคับใช้กับบริษัทมหาชน... ไปจนถึงกลยุทธ์ของอุตสาหกรรม เช่น การตัดสินใจ 986/QD-TTg ของ นายกรัฐมนตรี เกี่ยวกับการอนุมัติกลยุทธ์การพัฒนาอุตสาหกรรมการธนาคารของเวียดนามถึงปี 2025 พร้อมวิสัยทัศน์ถึงปี 2030 หรือการตัดสินใจของธนาคารแห่งรัฐเกี่ยวกับธนาคารสีเขียว การเติบโตสีเขียว...

จากสถิติ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2568 มีสถาบันสินเชื่อสีเขียว 58 แห่งที่มีหนี้คงค้างมูลค่ารวมมากกว่า 704,200 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 3.57% เมื่อเทียบกับสิ้นปี 2567 สินเชื่อสีเขียวเน้นที่พลังงานหมุนเวียน (37%) และเกษตรกรรมสีเขียว (29%) เป็นหลัก สินเชื่อคงค้างที่ได้รับการประเมินความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมยังสูงถึงกว่า 3,620 ล้านล้านดองจากสถาบันสินเชื่อ 57 แห่ง

อย่างไรก็ตาม สถาบันสินเชื่อต่างๆ ยังคงเผชิญกับความยากลำบากมากมาย โดยเฉพาะต้นทุนการรายงานที่สูง ขาดทรัพยากรบุคคลเฉพาะทาง และขาดกรอบทางกฎหมายที่ชัดเจน วิธีแก้ปัญหาที่เสนอ ได้แก่ การออกแคตตาล็อกการจำแนกสีเขียวแห่งชาติโดยเร็วที่สุด การเสริมสร้างความร่วมมือระหว่างประเทศ การปรับปรุงคุณภาพการให้คำปรึกษา และการส่งเสริมการฝึกอบรม นอกจากนี้ องค์กรต่างๆ ยังต้องจัดสรรทรัพยากรเชิงรุกให้กับแนวทาง ESG และสร้างกรอบการกำกับดูแลที่เหมาะสม

ต.ส. คุณเล หุ่ง เกวง รองกรรมการผู้จัดการทั่วไป บริษัท FPT Digital ของ FPT Corporation กล่าวสุนทรพจน์ ภาพ : ฮวง เจียป

ผู้แทนจากภาคธุรกิจ ดร. เล หุ่ง เกวง รองกรรมการผู้จัดการทั่วไป FPT Digital บริษัท FPT Corporation ชี้ให้เห็นถึงความเป็นจริงที่ว่า 70% ของธุรกิจไม่ได้เผยแพร่รายงาน ESG หรือเผยแพร่รายงานที่ไม่ครบถ้วน ซึ่งสาเหตุหลักมาจากการขาดความรู้และความยากลำบากในการรวบรวมและวิเคราะห์ข้อมูล โซลูชั่นที่ FPT นำเสนอ คือ การนำเทคโนโลยีดิจิทัลและ AI มาใช้เพื่อลดความซับซ้อนของกระบวนการ บูรณาการข้อมูลจากระบบ ERP, IoT, ห่วงโซ่อุปทาน... ปรับมาตรฐานตามกรอบการทำงานสากล (GRI, ISSB) และทำให้กระบวนการรายงานเป็นอัตโนมัติ

นอกจากนี้ นายเกวงยังได้แบ่งปันประสบการณ์ระหว่างประเทศ เช่น การที่สำนักงานเงินตราสิงคโปร์ (MAS) พัฒนาแพลตฟอร์ม Gprnt เพื่อทำให้การรายงาน ESG ง่ายขึ้นสำหรับวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs) หรือโครงการ Gaia ของธนาคารกลางยุโรป เยอรมนี และสเปน และธนาคารเพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศ (BIS) ที่ใช้ AI ในการวิเคราะห์รายงาน ESG มากกว่า 2,300 รายงาน เพื่อติดตามความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ ความแม่นยำสูงถึง 98% ในการระบุเอกสารที่ไม่มีข้อมูลความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศ และ 80% ในการจำแนกความเสี่ยงด้านสภาพภูมิอากาศจากเอกสารที่เกี่ยวข้อง…

ในประเทศเวียดนาม FPT ได้นำซอฟต์แวร์ VertZero มาใช้กับธนาคารเพื่อทำการสำรวจก๊าซเรือนกระจกและสร้างระบบนิเวศ ESG-AI ภายใต้แนวคิด “Make in Vietnam” เพื่อให้บริการธุรกิจต่างๆ ในการเปลี่ยนแปลงและการเข้าถึงเงินทุนสีเขียว

ทุย ลินห์

ที่มา: https://congthuong.vn/ai-vao-cuoc-ngan-hang-buoc-sang-chuan-esg-toan-cau-388632.html